Više o FIPS-u

Adresa: Gradačačka 132
tel/fax: 033 951 231
mob: 062 870 850
email: info@agencijafi.com
DOKUMENTACIJA ZA KORIŠTENJE
RAČUNOVODSTVENOG SOFTVERA
“FIPS”
Finansijski Izvještaj Pravnih Subjekata
Sarajevo, januar 2014. godine
Sadržaj
1. Uvod......................................................................................................................... 3
1.1.
O softveru “FIPS” ................................................................................................................................ 3
1.2.
Instalacija ............................................................................................................................................. 3
1.3.
Licenciranje i naručivanje ................................................................................................................... 4
2. Korištenje softvera ................................................................................................. 5
2.1. Forma “Izbor firme“ ................................................................................................................................. 5
2.2. Identifikacioni podaci............................................................................................................................... 6
2.3. Glavni prozor ............................................................................................................................................ 7
3. Opis menija ................................................................................................................ 9
3.1.
FI meni ................................................................................................................................................. 9
3.2.
Unos podataka – AFIP i FIP ............................................................................................................... 10
3.3.
Unos podataka – PUFBiH.................................................................................................................. 12
3.4.
AFIP i FIP izvještaji............................................................................................................................. 12
3.5.
Ostali obrasci ..................................................................................................................................... 16
3.6.
Poreski obrasci .................................................................................................................................. 17
1. Uvod
Agencija FI kreirala je softver “FIPS” (u daljem tekstu Softver) koji omogućava
korisnicima izradu istih i zadovoljava sve forme propisane Zakonom o računovodstvu i
reviziji Sl. novine 83/09 u daljem tekstu Zakon.
Detaljnim proučavanjem tržišta na polju izrade finansijskih izvještaja, softver Agencije FI
nudi najbržu izradu i verifikaciju kreiranih izvještaja, kao i mogućnost ekspotra u različite
formate, pa tako i *.xml format koji je potreban za predaju na CD-u u Agenciju AFIP d.d.
Sarajevo i Agenciju FIP d.d. Mostar.
U daljem nastavku teksta predstavljene su funkcije softvera kao i uputstvo za korištenje
istog. Za sva eventualna pitanja stojimo vam na raspolaganju, a kontakt telefon i email
adresu možete pronaći na prvoj strani ovog dokumenta ili našoj web stranici
www.finansijskiizvjestaj.ba
1.1.
O softveru “FIPS”
Osnovne karakteristike softvera su:
1. Mogućnost automatskog importa (unosa) pošlogodišnjeg *.xml fajla u svrhu
popunjavanja kolone prethodna godina.
2. Mogućnost automatskog kreiranja finansijskog izvještaja popunjavanjem
zbirnih kontnih pozicja, koji zadovoljava sve matematičke i logičke formule
propisane Zakonom.
3. Kreiranje obaveznog *.xml fajla iz istog programa koji zadovoljava sve
verifikacijske forme propisane od strane Agencije AFIP d.d. Sarajevo.
4. Ušteda u vremenu izrade finansijskog izvještaja.
1.2.
Instalacija
Softver FIPS kreiran je pomoću Windows alata, iz razloga da bi svaki korisnik koji koristi
operativni sistem Windows mogao bez problema raditi u programu, bez dopunskih
licenci.
Iz tog razloga je potrebno da softver FIPS ima već unaprijed instaliranu podlogu za rad u
vidu programa Net Framework 4.0 Client profile. Ovaj program dolazi u paketu sa
Windowsom 7, pa korisnici ovog operativnog sistema, ne trebaju ništa dodatno
3
instalirati. ukoliko imate raniju verziju operativnog sistema i nemate ovaj program,
instalacioni interfejs će Vam ponuditi instalaciju istog. Prihvatite, da bi ste mogli
koristiti softver.
FIPS-ov interfejs instalacije je intuitivan i nakon par klikova gdje se slažete sa ulovima
korištenja programa i prihvatate uslove licenciranja, softver će Vam biti dostupan.
1.3.
Licenciranje i naručivanje
Pokretanjem softvera otvara se prozor za licenciranje, koji korisniku nudi mogućnost
unosa jedne od tri licence:
1. Preduzeće
2. Certificirani računovođa
3. Servis
Kupovinom jedne od tri dostupne licence korisniku se omogućava rad u softveru i
korištenje svih njegovih funkcija. Unosom validne licence korisniku se ovaj prozor više
neće prikazivati prilikom budućeg pokretanja programa. Također postoji opcija
aktiviranja demo licence, koja dozvoljava pregled strukture Softvera i limitirano kreiranje
finansijskog izvještaja i služi isključivo za pokazne svrhe i uvid u mogućnosti ovog
softvera.
Narudžbenica za jednu od tri ponuđene licence nalazi se na našoj web stranici, te je
softver moguće naručiti online, ali i isprintati prazne narudžbenice te iste poslati faxom ili
poštom na naznačeni telefon i adresu u formi Kontakt.
Uslovi licenciranja i cjenovnik licenci su iskazani na našem web sajtu i nisu sastavni dio
ove dokumentacije.
4
2. Korištenje softvera
Prilikom kreiranja softvera pored matematičkih i logičkih funkcija koje su postavljene
kao primarni cilj da bi se obezbjedila tačnost finansijskog izvještaja, Agencija FI je vodila
računa i o kreiranju intuitivnog i interaktivnog okruženja, koje će korisniku u
potpunosti omogućiti jednostavno upravljanje softverom.
U ovom poglavlju bit će opisano kretanje i rad u softveru, opis Menija i svih njegovih
funkcija.
2.1. Forma “Izbor firme“
Pokretanjem softvera otvara se prozor “Izbor firme“ (Slika 2.1.). Ukoliko već postoji neki
unesen izvještaj, njegovim izborom i klikom na tipku “Koristi izabrani izvještaj“ prelazi se
na formu “Glavni meni“.
Ukoliko se radi o prvom unosu ili kreiranju novog izvještaja, potrebno je da se upiše ID
broj u polje ID broj nove firme i klikom na tipku “Kreiraj novi izvještaj“ prelazi se na formu
“Identifikacioni podaci“ (Slika 2.2.).
Ukoliko se izvještaj radi na jednom kompjuteru, te postoji potreba za prebacivanje
dotadašnjeg unosa na drugi kompjuter, korisniku su omogućene opcije Export FI
podataka i Import FI podataka klikom na neku od ove dvije opcje.
Desnim klikom na odabrani izvještaj otvara se meni sa opcijama Koristi, Promijeni naziv
i Izbriši.
5
Slika 2.1. Izbor firme
2.2. Identifikacioni podaci
Nakon unosa ID broja i klikom na tipku “Kreiraj novi izvještaj”, otvara se novi prozor
“Identifikacioni podaci” (Slika 2.2.). U ovaj prozor se unose općeniti podaci o
certificiranom računovođi i o preduzeću za koje se izrađuje izvještaj.
Zavisno od tipa licence koja se koristi, određena polja su zamaskirana i ne mogu se
editovati. Kako postoje tri vrste licence, jedan od idućih slučajeva je moguć:
1. Ukoliko se koristi licenca Firma, polje sa ID brojem preduzeća je
zamaskirano i upisan je ID broj preduzeća koje je naručilo licencu.
2. Ukoliko se koristi licenca Cerificirani računovođa, polje sa licencom
računovođe je zamaskirano i upisan je broj licence računovođe koji je
izvršio narudžbu.
3. Ukoliko se koristi licenca Servisi, sva polja su dostupna za promjenu
Sva polja unutar prozora “Identifikacioni podaci“ su obavezna za unos, osim JMBG
računovođe, jer će se koristiti prilikom kreiranja izvještaja.
6
Slika 2.2. Identifikacioni podaci
Nakon unosa svih podataka na dnu prozora nalazi se dugme “Spasi“. Ukoliko neki od
podataka ne odgovara ili nije popunjen, program će javiti grešku i zacrveniti to polje.
Ukoliko je sve ispravno, dugme spasi će promijeniti boju u zelenu i ispisat će se poruka
“Uredu“ unutar dugmeta.
2.3. Glavni prozor
Nakon što su uneseni potrebni podaci u “Identifikacioni podaci“ ili nakon izbora već
unesenog preduzeća unutar “Izbor firme“, otvara se novi prozor “Glavni prozor“ koji je
prikazan na Slici 2.3.
Ovaj prozor se sastoji od šest menija i njima pripadajućih elemenata. Koncept meni
trake je takav, da su prvi u redu meniji za unos podataka koji su potrebni za izradu
izvjštaja, a potom dolaze meniji koji sadrže kreirane izvještaje potrebne za predaju u
Agenciju AFIP d.d. Sarajevo, FIP d.d. Mostar, kao i u Poresku Upravu FBiH.
7
Elementi meni trake su:
1.
2.
3.
4.
5.
FI meni
Unos podataka – AFIP i FIP
Unos podataka – PUFBiH
AFIP izvještaji
Ostali obrasci
6. Poreski obrasci
Slika 2.3. Glavni prozor
8
3. Opis menija
U ovom poglavlju detaljno će biti opisani svi meniji unutar meni trake, kao i njihovi
pripadajući elementi.
3.1.
FI meni
Opcije FI menija (Slika 3.1.) nude korisniku određene korisne akcije, među kojima su:
1. Mogućnost prebacivanja na prozor “Izbor firme“ ukoliko se želi promijeniti izabrani
unos ili započeti novi unos.
2. Otvaranje prozora “Identifikacioni podaci“ ukoliko je potrebno promijeniti neke
podatke o preduzeću ili certificiranom računovođi
3. Eksport FI podataka, koje omogućavaju do tog trenutka unesene podatke spasite
i prebacite na drugi računar za nastavak unosa.
4. Import FI podataka, koji omogućava unos prethodno snimljenog fajla u program.
NAPOMENA: Program FIPS za dvije opcije Importa i Exporta koristi svoj xml format,
koji je drugačiji od formata Agencije AFIP i koristi se isključivo u programu FIPS za
snimanje unešenih vrijednosti iz kontnog plana. Potrebno je naglasiti da program
FIPS sadrži opcije importa i exporta AFIP-ovog XML formata, o kojima će biti
govora u narednom poglavlju.
Slika 3.1. FI meni
9
3.2.
Unos podataka – AFIP i FIP
U ovom meniju se unose sumarni podaci naznačenih kontnih pozicija unutar različitih
elemenata koji se mogu vidjeti na Slici 3.2. Elementi ovog menija su:
1. Klikom na dugme ID otvara se prozor “Identifikacioni podaci“ u kojem se mogu
mijenjait podaci o preduzeću i certificiranom računovođi.
Slika 3.2. Unos podataka – AFIP i FIP
2. Klikom na dugme BS otvara se prozor “Bilans/Bilanca stanja“ (Slika 3.3.) u koju
se unose sumarne vrijednosti kontnih polja, čiji se opis nalazi u labelama pored
unosa. Isti koncept unosa važi za sva polja unutar sekcije “Forme za unos
obrazaca koji se predaju AFIP-u i FIP-u do 28.02.2014.“
Obrasci čije su ikone obojene narandžastom bojom, ne moraju da se unose ukoliko se
radi o malom preduzeću, dok su srednja i velika preduzeća u obavezi popuniti i ove
obrasce.
Pogledom na formu sa Slike 3.3., možete primjetiti da su određene vrijednosti šrafirane.
To je iz razloga što one predstavljaju sume koje se računaju na osnovu drugih
vrijednosti.
Na kraju svakog unosa, nalaze se dva dugmeta “Spasi” i “Počisti sve vrijednosti”.
Na Slici 3.2. vidimo i dugme “Import AFIP xml od prošle godine” (Slika 3.4.). Ta
opcija korisniku omogućava učitanje prošlogodišnjeg xml fajla, koji će popuniti
sve vrijednosti kolone “Prethodna godina” i korisniku ubrzati izradu finansijskog
izvještaja, jer ga oslobađa ručnog unosa ovih podataka.r
Klikom na ovo dugme, otvara se novi proz u kojem se bira putanja xml fajla, kao i
obrasci u koje će se unijeti vrijednsoti iz fajla.
10
Slika 3.3. Izgled dijela forme Bilans stanja
Slika 3.4. Import xml fajla
11
3.3.
Unos podataka – PUFBiH
U ovom meniju (Slika 3.5.) se unose podaci za računanje Poreskog bilansa, a samim tim
i ostalih obarazaca koji se predaju u Poreznu upravu FBiH do 31.03.2014. godine.
Slika 3.5. Unos podataka – PUBiH
3.4.
AFIP i FIP izvještaji
Nakon unešenih podataka u meniju “Unos podataka – AFIP i FIP” računovodstveni
izvještaji automatski se kreiraju u meniju “AFIP i FIP izvještaji”. Izvještaji su kreirani istim
redoslijedom kojim je išao i unos. Svi izvještaji su kreirani na obrascima koji su zakonski
propisani. Prije kreiranja svakog izvještaja, klikom na neku od ikona računovodstvenog
finansijskog izvještaja, vrši se verifikacija tog izvještaja na osnovu matematičkih i
logičkih formula propisanih u samom izvještaju.
Matematičke kontrole podrazumijevaju da je npr. razlika između Bruto iznosa i
Ispravke vrijednosti jednaka Neto iznosu, da su sume po kolonama ispravne i sl.
Logičke kontrole podrazumijevaju da se određene iste vrijednosti koje se ponavljaju u
različitim obrascima slažu. Neke logičke kontrole su eliminatorne kao npr. Aktiva moja
biti jednaka pasivi, broj radnika na obrascima Bilans uspjeha i Posebni podaci o platama
i broju zaposlenih se mora slagati i sl.
Slika 3.6. AFIP i FIP izvještaji
12
Ukoliko su matematičke formule tačne, program će otvoriti prozor sa izabranim
izvještajem. Primjer jednog takvog izvještaja je dat na Slici 3.7. Ukoliko izvještaj iz
nekog razloga nije ispravan, program će upozoriti na kojim pozicijama je došlo do
greške (Slika 3.8.).
Izvještaj je prikazan u prozoru u kojem su moguće višestruke opcije, kao što su:








Print;
Spašavanje izvještaja u različitim formatima (Exicel, Word, Adobe PDF, Text i dr.);
Slanje izvještaja puteme e-maila;
Opcija prikaza umanjenih stranica sa strane prozora;
Opcija pretraživanja po dokumentu;
Opcija prikaza dvije i više stranica na ekranu;
Opcija širenja dokumenta na širinu ekrana i
Opcija prikaza dokumenta preko cijele stranice
Prilikom kreiranja finansijskog izvještaja, podaci iz prozora ”Identifikacioni podaci” se
preuzimaju i upisuju na predefinisane pozicije na obrascu, te je stoga jako bitna tačnost
tih podataka.
Slika 3.7. Prikaz izvještaja spremnog za štampanje
13
Ukoliko program otkrije neku matematičku ili logičku grešku, pojavit će se prozor sa
porukom na kojim AOP-ima se nalazi greška i koji drugi AOP-i su povezani sa onim koji
je pogrešan.
Korisnik iz ovog prozora ima mogućnost nastavka na generisanje i prikaz izvještaja
(Slika 3.7.) ili odustajanje od prikaza i vraćanje na unos. Potrebno je naglasiti da
korisniku neće bti dozvoljena mogućnost exporta u u xml fajl dok sve formule nisu
zadovoljene.
Eventualna promjena sadržaja u prikazu izvještaja, neće ostati zapamćena u
programu, te će se izvještaj popuniti vrijednostima iz unosa slijedećim
generisanjem.
Slika 3.8. Prikaz ekrana sa greškama
U meniju “AFIP i FIP izvještaji” korisnik može kreirati xml fajl komandom “Export AFIP
xml”, i ako su zadovoljene sve, već ranije naglašene, matematičke i logičke kontrole
korisniku će se otvoriti novi prozor za export xml fajla (Slika 3.9.).
14
Slika 3.9. Export i snimanje xml fajla
Osnovni podaci unutar ovog prozora su popunjeni podacima iz prozora “Identifikacioni
podaci” te stoga ponovo naglašavamo ispravno popunjavanje ovih podataka. Izbor
veličine preduzeća je dat na izbor pravnom subjektu, kao i upis e-mail adrese.
Svaki unos se može probati konvertovati u xml fajl, međutim svakom konverzijom se
provjerava tačnost finansijskih izvještaja. Ukoliko je izvještaj prošao kontrolu i ako je
tačan, on će biti obojen zelenom bojom. Ako program naiđe na grešku prilikom
provjere, obrazac sa greškom će pocrveniti i u polju greše će iste biti prikazane.
Ako izvještaj zadovoljava sve propisane kontrole, prilikom kreiranja xml fajla svi obrasci
će biti zeleni i kreiranje će biti kompjetirano. Nakon toga se otvara prozor gdje se
korisniku nudi lokacija snimanja fajla (Desktop, My documents i sl.)
15
Slika 3.10. Uspješno kreirani xml fajl
3.5.
Ostali obrasci
Svi prateći obrasci uz finansijske izvještaje su prikazani u meniju “Ostali obrasci”. Ovaj
meni je sačinjen od dva podmenija:


Ostali obrasci i
Odluke i obavijesti
Unutar podmenija Ostali obasci nalaze se sljedeći izvještaji:
1. Obračun članarine za turističku zajednicu
2. Obračun naknade za korištenje, zaštitu i unapređenje šuma
3. Izvještaj o obračunatoj i uplaćenoj posebnoj naknadi za zaštitu od prirodnih i
drugih nesreća
4. Izvještaj o obračunatim i uplaćenim vodnim naknadama
5. Obračun članarine komorskom sistemu
6. Godišnji izvještaj o investicijama
7. Statistički Aneks
16
Unutar podmenija “Odluke i obavijesti” nalaze se slijedeći obrasci:
1.
2.
3.
4.
Obavijest o razvrstavanju pravnog subjekta
Odluka o utvrđivanju finansijskih izvještaja
Odluka o prijedlogu raspodjele dobiti
Odluka o prijedlogu pokrića gubitka
Slika 3.11. Ostali obrasci
Klikom na svaki od ovih obrazaca, otvara se novi prozor u kojem je kreiran obrazac. Iz
tog prozora se obrazac može printati kao što je već ranije opisano ili se svi obrasci mogu
isprintati klikom na tipku “Štampaj set FI” u meniju AFIP i FIP izvještaji.
3.6.
Poreski obrasci
Slika 3.12. Poreski obrasci
Komplet obazaca potrebnih za predaju u Poreskoj upravi kreiraju se u meniju “Poreski
obrasci”. Slijedeći obrasci su dati u ovom meniju:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Prijava poreza na dobit
Poreski bilans
Pregled nastalih, iskorištenih i neiskorištenih poreznih gubitaka
Izjava isplatioca dividend/udjela u dobiti
Zahtjev za povrat pretplaćenog poreza
Izjava o prenosu preplaćenog poreza na dobit na ime akontacija za naredni
period
17

Download Report