EIOPA(BoS(14(026 HR Smjernice o uporabi identifikacijske oznake pravne osobe (LEI) EIOPA | WesthafenTower | Westhafenplatz 1 | 60327 Frankfurt | Germany Phone: +49 69 951119(20 | Fax: +49 69 951119(19 | info@eiopa.europa.eu | www.eiopa.europa.eu Smjernice o uporabi identifikacijske oznake pravne osobe (LEI) Uvod 1.1. EIOPA izdaje Smjernice o uporabi identifikacijske oznake pravne osobe (LEI) upućene nacionalnim tijelima nadležnim za nadzor sektora osiguranja i institucija za strukovno mirovinsko osiguranje (IORP) (u daljem tekstu: „nacionalna nadležna tijela“). 1.2. Namjena je tih smjernica omogućiti korištenje LEI(a kao jedinstvene identifikacijske šifre za osiguravajuća i reosiguravajuća poduzeća i grupe kao i za institucije za strukovno mirovinsko osiguranje koje spadaju u domenu koju nadziru nacionalna nadležna tijela (u daljnjem tekstu: „sve institucije u njihovoj domeni nadzora“). 1.3. Ove Smjernice nastoje uspostaviti dosljedne, efikasne i učinkovite prakse nadzora usklañivanjem identifikacije pravnih osoba kako bi se osigurali pouzdani i usporedivi podaci visoke kvalitete. 1.4. Ovim Smjernicama EIOPA podupire usvajanje sustava identifikacijske oznake pravne osobe (LEI(a) koje je predložio Odbor za financijsku stabilnost (FSB) i podržao G20, usmjerenog ka postizanju jedinstvene, globalne identifikacije stranaka u financijskim transakcijama. 1.5. Ove Smjernice o uporabi LEI(a kao jedinstvenih identifikacijskih šifri temelj su sljedeći razlozi: • Zajednička uporaba iste identifikacijske šifre za različite zadatke izvješćivanja i u različitim sektorima značajno će poboljšati kvalitetu informacija, omogućujući učinkovito izvršavanje mandata EIOPA(e kako ga definira Uredba o EIOPA(i. • Uporaba LEI(a omogućit će poboljšanu automatizaciju obrade podataka i smanjiti opterećenje u pogledu izvješćivanja, uz poboljšanje kvalitete i smanjenje troškova za sve uključene stranke. • Postoji općeprihvaćen sporazum izmeñu europskih tijela i dionika u financijskoj industriji u pogledu što ranijeg prelaska na globalni sustav LEI(a koji bi osigurao vrijedan strukturni element koji doprinosi i omogućava postizanje brojnih ciljeva financijske stabilnosti, uključujući poboljšanu konvergenciju nadzora te pouzdane i usporedive podatke visoke kvalitete. • Reperkusije implementacije sustava LEI(a bile bi zanemarive u usporedbi s koristima koje bi proistekle, prvenstveno iz harmonizacije identifikacijskih šifri izmeñu različitih meñunarodnih jurisdikcija i u okviru EEU(a, različitih 2/5 europskih nadzornih tijela (EIOPA, Europsko nadzorno tijelo za bankarstvo (EBA) i Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala (ESMA)) i meñu financijskim institucijama. • 1.6. 1.7. Do danas ne osiguravateljnom EIOPA šifre, no operativne rizike riješilo pitanje investicijskim). postoje alternativne opcije na raspolaganju bilo ili mirovinskom sektoru. Razmatrana je uspostava nove to bi rješenje lako moglo stvoriti dodatne troškove i za nacionalna nadležna tijela i samu EIOPA(u, a ne bi konzistentnosti s drugim sektorima (bankarskim i Za potrebe ovih Smjernica, koriste se sljedeće definicije i skraćenice: • Šifra identifikacijske oznake pravne osobe (LEI) jest 20(znamenkasta, alfanumerička šifra koja se povezuje s ključnim referentnim podacima koji omogućavaju jasnu i jedinstvenu identifikaciju društava koja sudjeluju na globalnim financijskim tržištima. • GLEIF (Globalna zaklada za identifikacijske oznake pravnih osoba) ( upravlja Središnjom operativnom jedinicom i lokalnim operativnim jedinicama. GLEIF je uspostavljen kao zaklada u Švicarskoj i posluje kao neprofitna zaklada prema švicarskom zakonu, a cilj mu je implementacije federiranog globalnog sustava LEI(a u skladu s načelima visoke razine i preporukama FSB(a, kako su ih podržali šefovi vlada G20 (Los Cabos, Meksiko, lipanj 2012.), te pod nadzorom Meñunarodnog regulatornog nadzornog odbora (ROC(a). • GLEIS (Globalni sustav identifikacijske oznake pravnih osoba) ( federirani sustav, gdje s osobama posluju lokalne operativne jedinice (LOU), a nadzire ga GLEIF1. • COU (Središnja operativna jedinica) ( institucija koju uspostavlja GLEIF, koja operativno vodi poslove GLEIS(a i podatke u sustavu. • LOU (Lokalna operativna jedinica) ( tijelo koje podržava ROC koje će u praksi registrirati osobe u sustav LEI(a, te izdavati i održavati LEI šifre. • ROC (Regulatorni nadzorni odbor) ( Odbor financijskih regulatora koji nadzire cijeli sustav. Globalni sustav LEI(a (GLEIS) još uvijek nije u potpunosti u funkciji, no odreñeni broj subjekata koje podržavaju nacionalne vlasti već je počeo izdavati identifikacijske oznake nalik LEI(u (pred(LEI), kako bi zadovoljili potrebe lokalnog izvješćivanja. Te će pred(LEI šifre postati LEI šifre kada sustav postane 1 Za više informacija pogledajte izvješće Odbora za financijsku stabilnost od 8. lipnja 2012.: A Global Legal Entity Identifier for Financial Markets (Globalne identifikacijske oznake pravnih osoba za financijska tržišta) [ http://www.leiroc.org/publications/gls/roc_20120608.pdf ] 3/5 potpuno funkcionalan. Sukladno tome, ove su Smjernice primjenjive na pred( LEI fazu2. 1.8. Ako nisu definirani u ovim Smjernicama, pojmovi imaju značenja definirana u pravnim dokumentima spomenutima u uvodu. 1.9. Smjernice će stupiti na snagu 31. prosinca 2014. Smjernica 1 – Zahtjev za LEI šifru 1.10. Nacionalna nadležna tijela trebaju zatražiti od svih institucija u svojoj domeni nadzora pribavljanje šifre koju izdaje LOU (LEI šifru). 1.11. Za institucije koje podnose izvješća o informacijama Solventnost II, nacionalna nadležna tijela trebaju zatražiti da sve takve institucije pribave LEI šifru za sve osobe u okviru grupe kako je definirana člankom 212. stavkom 1. točkom (c) Direktive 2009/138/EZ Europskog Parlamenta i Vijeća od 25. studenog 2009. o osnivanju i obavljanju djelatnosti osiguranja i reosiguranja (Direktiva Solventnost II)3, o kojima su potrebne informacije sukladno njihovim obvezama izvješćivanja. Smjernica 2 " Verifikacija zahtjeva za LEI šifru 1.12. Nacionalna nadležna tijela trebaju verificirati jesu li sve institucije u njihovoj domeni nadzora zatražile LEI šifre kako slijedi: a) Za institucije obuhvaćene Direktivom Solventnost II, najkasnije do 30. lipnja 2015.; b) Za sve druge institucije (uključujući IORP(e), najkasnije do 30. lipnja 2016. Smjernica 3 " Pružanje uputa o korištenju LEI šifre 1.13. Nacionalna nadležna tijela trebaju pružiti upute o tome kako bi institucije spomenute u Smjernici 2 trebale konzistentno koristiti LEI šifre pri izvršavanju svojih obveza izvješćivanja. Smjernica 4 " Osiguranje LEI šifre u izvješćima EIOPA"i 2 Dok je GLEIS još uvijek u formiranju, neki su regulatori već počeli od sudionika na tržištu tražiti posjedovanje LEI(a. Njih izdaje takozvani „pred(LOU“. Te pred(LEI šifre odgovaraju formatu LEI(a i mogu funkcionirati kao osnovne identifikacijske oznake sve dok redovni GLEIS ne bude u potpunosti funkcionalan. 3 SL L 335, 17.12.2009. 4/5 1.14. Nacionalna nadležna tijela trebaju osigurati da informacije dane EIOPA(i, koje se odnose na sve institucije u njihovoj domeni nadzora, sadrže LEI šifre pribavljene u skladu s ovim Smjernicama. Sukladnost i pravila izvješćivanja 1.15. Ovaj dokument sadrži Smjernice izdane temeljem članka 16. Uredbe o EIOPA(i. 1.16. U skladu s člankom 16. stavkom 3. Uredbe o EIOPA(i nadležna tijela i financijske institucije ulažu svaki napor da se usklade sa smjernicama i preporukama. 1.17. Nadležna tijela koja se pridržavaju ili namjeravaju pridržavati odredbi ovih Smjernica, trebaju ih ugraditi u njihov regulatorni ili nadzorni okvir na odgovarajući način. 1.18. Nadležna će tijela potvrditi EIOPA(i pridržavaju li se, odnosno namjeravaju li se pridržavati ovih Smjernica, te navesti razloge nepridržavanja u roku od dva mjeseca nakon izdavanja prevedenih verzija. 1.19. U slučaju izostanka odgovora do tog roka smatrat će se da se nadležna tijela ne pridržavaju ovih Smjernica što će se i prijaviti. Završna odredba o reviziji 1.20. Ove Smjernice podliježu reviziji koju provodi EIOPA. 5/5
© Copyright 2024 Paperzz