GODIŠNJI IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA I IZJAVA ODGOVORNIH OSOBA O STANJU DRUŠTVA ZA 2012. GODINU Baška Voda, travanj 2013. Sadržaj stranica Opći podaci o društvu 3 Rezultati poslovanja 4 Glavni rizici i nesigurnosti kojima je društvo izloženo 6 Financijsko stanje društva 7 Zaštita okoliša 7 Bitniji poslovni događaji nakon isteka 2012. godine 8 Očekivani razvoj društva 8 Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvješća 9 2 1. OPĆI PODACI O DRUŠTVU 1.1. Opći podaci o društvu "HOTELI BAŠKA VODA" d.d. Baška Voda, Zrinsko Frankopanska 2 (u nastavku teksta Društvo) nastalo je pretvorbom društvenog poduzeća "Hoteli Baška Voda" Baška Voda, sukladno Zakonu o pretvorbi društvenih poduzeća, što je upisano u registar Trgovačkog suda u Splitu pod brojem Fi 1534/94 dana 06.06.1994. Prema tom rješenju upisan je neto dionički kapital u iznosu od 22.551.000,00DEM. Usklađenje sa Zakonom o trgovačkim društvima upisano je u sudski registar Trgovačkog suda u Splitu pod brojem Tt-95/2827-4 dana 19.07.1996. Odlukom Glavne skupštine Društva od 01. srpnja 2000. povećan je temeljni kapital sa iznosa od 22.551.000,00 DEM, protuvrijednost u kunama 83.776.965,00 kuna, za iznos od 21.670.924,00 kuna na iznos od 105.447.889,00 kuna, te smanjen za iznos od 19.532.989,00 kuna, na iznos od 85.914.900,00 kuna (286.383 dionica 'a 300,00 kuna), što je upisano u registar Trgovačkog suda u Splitu pod brojem Tt-00/1473-11 dana 21.12.2000. Društvo je registrirano za obavljanje ugostiteljske djelatnosti, trgovinu na veliko i malo, prijevoz robe i putnika cestom, sportske djelatnosti, poslove mjenjačnice i druge djelatnosti. Prema obavijesti o razvrstavanju djelatnosti Društvo je razvrstano u podrazred: 55100 - Hoteli i sličan smještaj. 1.2. Upravljanje društvom Uprava je sastavljena od dva člana. Predsjednik Uprave je mr. Jakiša Medić, član Uprave je Vladimir Čumak. Poslove opterećivanja, raspolaganja i otuđivanja nekretnina Društva, osnivanje, stjecanje ili raspolaganje udjelima, odnosno dionicama u drugim društvima Uprava je ovlaštena poduzimati samo uz prethodnu suglasnost Nadzornog odbora, kako je to propisano zakonom, Statutom Društva ili odlukom Nadzornog odbora. Nadzor nad vođenjem poslova Društva provodi Nadzorni odbor u skladu sa ZTD-om. U Nadzornom odboru je pet osoba : Đuro Martinjak, predsjednik, Vera Čumak, zamjenik predsjednika, Nikolajus Čumak, Mario Banjac i Milena Brnić, članovi. 3 Nadzorni odbor djeluje kao kolegijalno tijelo na sjednicama, na kojima raspravlja i odlučuje o pitanjima iz svoje nadležnosti propisane Zakonom o trgovačkim društvima i Statutom društva. 1.3. Kapaciteti Društva Smještajni kapaciteti Društva sastoje se od objekata u Baškoj Vodi, i to: - Hotel "Horizont" sa 4 zvjezdice kapaciteta 433 kreveta - Hotel "Slavija" sa 2 zvjezdice kapaciteta 171 krevet - Guest house ''Urania'' komfor, kapaciteta 576 kreveta. Ugostiteljski kapaciteti su također u Baškoj Vodi: - Restaurant "Matrioshka" - Plažni objekt "Borik" - Plažni objekt – kafić "Bučina". 1.4. Kadrovski dio Na dan 31.12.2012. u Društvu je bilo zaposleno 78 radnika, jednako kao prošle godine. Od ukupnog broja radnika 35 su žene, a 43 muškarci. Prosjek godina života radnika u Društvu na kraju 2012. godine bio je 44 godine, a prosječne godine staža 21 godina. Na troškove osoblja u 2012. godini otpada 31% ukupnog prihoda. 2. REZULTATI POSLOVANJA 2.1. Realizacija Broj noćenja U 2012. godini ostvareno je ukupno 122.259 noćenja, 2% manje nego prošle godine. 4 Hotel Horizont **** ostvario je 59.853 noćenja što je 1% manje u odnosu na prošlogodišnjih 60.629 noćenja. Hotelsko naselje Urania** ostvarilo je 47.764 noćenja, što je 1 % više nego prošle godine (47.358 noćenja). Hotel Slavija** je imao 14.642 noćenja, 13 % manje nego prošle godine Pansionska realizacija U 2012. godini ostvareno je 32.917.534 kn bruto prometa od noćenja, polupansiona i pansiona. U istom razdoblju prošle godine ostvareno je 31.478.260 kn Ovogodišnji pansionski promet je 5 % veći u odnosu na prošlogodišnji bruto promet. Izvanpansionska realizacija Društvo je u izvanpansionskoj potrošnji ostvarilo 4.014.392 kn prometa, što je 7 % manje od prošlogodišnjeg. 2.2 Financijski rezultati poslovanja Financijski rezultati poslovanja prikazani su u slijedećoj tablici: I-XII 2012. I-XII 2011. Index 2012/11 Poslovni prihodi Poslovni rashodi Dobit iz poslovnih aktivnosti 33.779.090 31.856.844 1.922.246 32.772.831 29.664.590 3.108.241 103 107 62 Financijski prihodi Financijski rashodi 965.291 8.373.091 330.370 15.132.880 292 55 5 0 0 0 0 - Ukupni prihodi Ukupni rashodi 34.744.381 40.229.935 33.103.201 44.797.470 105 90 DOBIT/GUBITAK -5.485.554 -11.694.269 47 Izvanredni prihodi Izvanredni rashodi 3. GLAVNI RIZICI I NESIGURNOSTI KOJIMA JE DRUŠTVO IZLOŽENO Izloženost Društva cjenovnom riziku nije velika, ali se ne smije zanemariti. Na tržištu prodaje turističkih usluga prati se kretanje potražnje te kretanje prodajnih cijena konkurencije. Prodajne cijene se nastoje zadržati na razini konkurencije, ali su često nužna prilagođavanja u vidu popusta i akcija kako bi se osigurala optimalna popunjenost kapaciteta. Rizik promjene tečaja zbog velikih kreditnih obveza u stranoj valuti najveće je opterećenje Društva, u tome pogledu izvršena je dokapitalizacija društva sa pretvaranjem potraživanja stranih kreditora u dionice, emitiranjem novih dionica, tako da toga rizika u budućnosti neće više biti. Uprava je završila pregovore sa kreditorima, domaćim i stranim, te je društvo konačno financijski restrukturirano. Društvo je u velikoj mjeri bilo izloženo riziku likvidnosti, odnosno nije u mogućnosti podmirivati obveze na vrijeme niti osigurati dovoljnu količinu novca za nesmetano obavljanje poslovnih procesa. Nelikvidnost je u glavnom posljedica neusklađenih novčanih tokova, koji su i bili osnovni razlog pregovora sa domaćim financijskim insitucijama oko reprograma kreditnih obveza. Uprava je poduzela brojne mjere i nastoji stvoriti uvjete da Društvo ubuduće pravovremeno izvršava svoje obveze i uravnoteži novčani tijek. 6 4. FINANCIJSKO STANJE DRUŠTVA 4.1. Zaduženost društva Koeficijent zaduženosti Ukupne obveze = Ukupna aktiva 2012. g. 2011. g. 197.130.547 = 0 ,923 213.526.690 195.436.062 = 0 ,899 217.317.759 Koeficijent financiranja Ukupne obveze = Vlastiti kapital 2012. g. 2011. g. 197.130.547 = 12 ,02 16.396.143 195.436.062 = 8 ,93 21.881.697 Po jedinici vlastitog kapitala u 2012. godini koristilo se 12 jedinica tuđeg kapitala. 5. ZAŠTITA OKOLIŠA Provodimo sve mjere zaštite okoliša koje su standardne za ugostiteljskoturističku djelatnost. Redovito se skupljaju otpadna ulja i drugi otpadni materijali u odgovarajuće spremnike. Rashodovanu električnu i elektroničku opremu zbrinjavaju specijalizirane sabirne tvrtke. Plinom je zamijenjena nafta i elektična energija gdje god je to bilo moguće. Klima uređaji se redovito održavaju i kontroliraju. U planu je i izrada solarnih postrojenja za zagrijavanje tople vode. 7 6. BITNIJI POSLOVNI DOGAĐAJI NAKON ISTEKA 2012. GODINE Na Glavnoj skupštini Društva održanoj 28.12.2012. Odlukom o povećanju temeljnog kapitala povećan je temeljni kapital Društva sa iznosa od 22.910.640,00 kuna za iznos od 112.089.360,00 kuna na iznos od 135.000.000,00 kuna. Temeljni kapital povećava se izdavanjem 1.401.117 redovnih dionica Društva, pojedinačne nominalne vrijednosti 80,00 kuna. Struktura vlasništva Društva opisana je u tablici dolje: Ukupna vrijednost dionica – u kunama R. br. DIONIČARI 1 2 1. EAST CONSTRUCTION – fiducijarno vlasništvo – potonji vlasnik AETERNA ALEX d.o.o. Baška Voda 28.12.2012. Prije povećanja Povećanje Nakon povećanja (3+4) 3 4 5 Učešće u % 6 16.189.840,00 - 16.189.840,00 11,99 4.951.280,00 - 4.951.280,00 3,67 2. Nikolajus Čumak, Litva 3. Agencija za upravljanje državnom imovinom AUDIO, Zagreb 698.480,00 - 698.480,00 0,52 4. PAKTOR d.o.o. Split 502.000,00 - 502.000,00 0,37 5. Pivčić Goran, Pula 54.560,00 - 54.560,00 0,04 6. Poto Branko, Zagreb 69.360,00 - 69.360,00 0,05 7. Matijašević Mate, Baška Voda 16.000,00 - 16.000,00 0,01 8. Mali dioničari – ostali 429.120,00 . 429.120,00 0,32 9. EAST CONSTRUCTION & ENGINEERING Ltc. - 51.534.160,00 51.534.160,00 38,17 FAVER INVESTMENT & FINANCE S.A. - 60.555.200,00 60.555.200,00 44,86 112.089.360,00 135.000.000,00 100,00 10. U K U P N O: 22.910.640,00 7. OČEKIVANI RAZVOJ DRUŠTVA Ciljevi poslovne politike za 2013.g. su povećanje profitabilnosti koje treba proizaći iz viših ugovorenih prodajnih cijena, popunjenosti kapaciteta najmanje na razini prethodne godine, te stroge kontrole svih troškova. Društvo se priprema za nova ulaganja u podizanje kvalitete smještajnih kapaciteta i rekonstrukciju hotela Slavija. 8 8. IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠĆA FINANCIJSKIH Prema našim najboljim spoznajama, godišnji financijski izvještaj Hotela Baška Voda d.d. sa stanjem na dan 31.12.2012. sastavljen je u skladu sa Zakonom o računovodstvu, uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja, te daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva. Baška Voda, 20.04.2013. Direktorica Financijskog sektora Mila Brnić Predsjednik Uprave Jakiša Medić 9 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda HOTELI BAŠKA VODA d.d. BAŠKA VODA Revidirani godišnji financijski izvještaji za 2012. godinu Split, travanj 2013. HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda S A D R Ž A J: ODGOVORNOST UPRAVE ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ............. 3 I Z V J E Š Ć E NEOVISNOG REVIZORA DIONIČARIMA DRUŠTVA HOTELI BAŠKA VODA D.D. BAŠKA VODA ..................... 4 BILANCA NA 31. PROSINCA 2012. ............................................................... 6 RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDBOLJE OD 01. SIJEČNJA DO 31. PROSINCA 2012. .................................................. 8 IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TIJEKOVIMA ZA RAZDOBLJE OD 01. SIJEČNJA DO 31. PROSINCA 2012. .................................................. 9 IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA NA DAN 31. PROSINCA 2012. .. 10 BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ...................................... 11 1. UVODNI DIO...................................................................................... 11 3. BILJEŠKE UZ BILANCU NA 31. PROSINCA 2012. ........................ 13 3.1.Nematerijalna imovina........................................................................ 13 3.2.Materijalna imovina ........................................................................... 13 3.3. Financijska imovina ........................................................................... 16 3.4. Potraživanja ...................................................................................... 16 3.5. Zalihe ................................................................................................. 17 3.6. Potraživanja ...................................................................................... 17 3.7. Kratkotrajna financijska imovina ...................................................... 19 3.8. Novac na računu i u blagajni ............................................................. 19 3.9. Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda ..... 19 3.10. Kapital i rezerve .............................................................................. 20 3.11. Dugoročne obveze ............................................................................ 21 3.12. Kratkoročne obveze ......................................................................... 24 3.13. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja ................ 25 4. BILJEŠKE UZ RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE OD 01. SIJEČNJA DO 31. PROSINCA 2012. .... 26 4.1. POSLOVNI PRIHODI .................................................................................. 26 1 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda 4.2. POSLOVNI RASHODI ................................................................................. 27 4.3. FINANCIJSKI PRIHODI .............................................................................. 28 4.4. FINANCIJSKI RASHODI .............................................................................. 28 4.5. GUBITAK FINANCIJSKE GODINE ................................................................ 28 5. DOGAĐAJI NAKON DATUMA BILANCE ................................... 29 PRILOG: GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJŠETAJI PODUZETNIKA ZA 2012. GODINU .................................................................................. 30 2 HOTELI BAŠKA ODGOVORNOST VODA d.d. Baška Voda UPRAVE ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE Temeljem Zakona o računovodstvu Republike Hrvatske, Uprava društva HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda (u nastavku: Društvo) dužna je osigurati da financijski izvještaji za svaku financijsku godinu budu pripremljeni u skladu s Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI), tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja u Društvu kao i rezultate poslovanja Društva za to razdoblje. Uprava, nakon provedbe odgovarajućeg ispitivanja, očekuje da će Društvo raspolagati odgovarajućim resursima za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga, Uprava i dalje usvaja načelo vremenske neograničenosti poslovanja pri sastavljanju financijskih izvještaja. Pri izradi financijskih - odabir i potom politika; izvještaja Uprava Društva je odgovorna za: dosljednu primjenu odgovarajućih računovodstvenih - razumne i oprezne prosudbe i procjene; - postupanje u skladu s važećim računovodstvenim standardima, objavu i obrazloženje svih materijalno značajnih odstupanja financijskim izvještajima; te - sastavljanje financijskih izvještaja pod pretpostavkom poslovanja, osim ako je neprimjereno pretpostaviti nastaviti svoje poslovne aktivnosti. uz u neograničenosti da će Društvo Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj Društva, dužna je pobrinuti se da financijski izvještaji budu u skladu s Zakonom o računovodstvu. Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Društva, te stoga i za poduzimanje razumnih mjera radi sprječavanja i otkrivanja prijevara i ostalih nepravilnosti. Potpisao u ime HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda Predsjednik upr~ e: .lakiš~ Me ić Društvo: Adresa: Baška Voda: ~~ HOTELI BAŠKA VODA d.d. Zrinsko Frankopanska 15. travnja 2013. 2., Baška Voda 3 3 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda Izvješće neovisnog revizora dioničarima društva HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda Obavili smo reviziju priloženih financijskih izvještaja trgovačkog društva Hoteli Baška Voda d.d. Baška Voda, koji obuhvaćaju bilancu na da dan 31. Prosinca 2012. Godine, račun dobiti i gubitka, izvještaj o promjenama u glavnici i novčani tok za tada završenu godinu te sažetak značajnih računovodstvenih politika i drugih objašnjvajućih informacija, prikazanih na stranicama 3 do 26. Odgovornost Uprave za financijske izvještaje Uprava je odgovorna za sastavljanje i fer prezentaciju tih financijskih izvještaja u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja i za one interne kontrole lza koje Uprava odredi da su potrebne za omogućavanje sastavljanja financijskih izvještaja koji su bez značajnog pogrešnog prikazivanja uslijed prijevare ili pogreške. Odgovornost revizora Naša je odgovornost izraziti mišljenje o tim financijskim izvještajima na osnovu obavljene revizije. Reviziju smo obavili sukladno Međunarodnim revizijskim standardima. Ti standardi zahtijevaju pridržavanje revizora etičkih pravila te planiranje i provođenje revizije kako bi se staklo razumno uvjerenje o tome da u financijskim izvještajima nema značajnih pogrešnih prikazivanja. Revizija uključuje obavljanje posltupaka radi pribavljanja revizijskih dokaza o iznosima i objavama prikazanim u financijskim izvještajima. Odabir SJEDIŠTE SPLIT: Ulica Sedam Kaštela bb (Barake PIS-a), tel./fax. (021) 384-448, Centrala 384-459 (lok. 238) ISPOSTAVA MAKARSKA: Kralja Petra Krešimira IV. 12. Tel. (021) 611-854 Registrirano u trgovačkom sudu u Splitu pod br. Tt-95/863-3, MBS: 060010519 * Poslovna banka: "CREDO BANKA" d.d. Split, Kralja Zvonimira 14 * Broj žiro računa - kunski 34400-601-135315 otvoren kod ZAP Split * Temeljni kapital: 19.600,00 kuna, uplaćen u cjelosti * Članovi uprave: I. Fistonić, J. Kristić i Lj. Ivanišević * Matični broj: 0724408 4 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda postupaka, uključujući i procjenu rizika značajnih pogrešnih prikazivanja u financijskim izvještajima zbog prijevara ili pogrešaka, ovisi o prosudbi revizora. Pri procjenjivanju tih rizika, revizor razmatra interne kontrole Društva koje su relevantne za sastavljanje i fer prikazivanje financijskih izvjšetaja kako bi odredio revizorske postupke koji su dogovarajući u danim okolnostima, ali ne i za izražvanje mišljenja o učinkovitosti internih kontrola Društva. Revizija također uključuje ocjenjivanje primjerenosti primijenjenih računovodstvenih politika i razumnosti računovodstvenih procjena Uprave, kao i ocjenu cjelokupnog prikaza financijskih izvještaja. Vjerujemo da su revizijski dokazi koje smo pribavili da osiguraju osnovu za naše revizijsko mišljenje. dostatni i primjereni Mišljenje Prema našem mišljenju, financijski izvještaji istinito i fer prikazuju, u svim značajnim odrednicama financijski položaj Društva Hoteli Baška Voda d.d. na dan 31. prosinca 2012. godine, njegovu financijsku uspješnost i njegove novčane tokove za tada završen u godinu u skladu s Međunarodnim standardima financijsko izvještavanja. U Split, 17. 04.2013. U ime i za Revinvest d. o. o. direktor: Ljubica Ivanišević, dipl. oecc. Ljubica Ivanišević, dipl. oecc. ovlašteni revizor 1ha~. J,'. Ir UlA, . I REVlNVEST R..evlzJja. i porezno 2 5 d.o.o, Split savjetova.oje HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda BILANCA NA 31. PROSINCA 2012. AKTIVA Bilješka 1 2 Stanje 31.12.2012. Iznos % kuna 3 DUGOTRAJNA IMOVINA 4 98,30 209.871.080 Stanje 31.12.2011. IND. Iznos 2012. % 2011. kuna 5 6 7 98,00 212.846.213 99 9.838.266 4,70 10.098.143 97 93,60 199.886.549 93,20 202.612.422 99 Zemljište 28,60 60.913.247 28,00 60.913.247 100 Građevinski objekti 61,60 131.637.338 61,20 133.099.050 NEMATERIJALNA IMOVINA 3.1. MATERIJALNA IMOVINA 3.2. 4,60 99 Postrojenja i oprema 1,30 2.852.545 2,00 4.379.815 65 Alati, namještaj, trans. sredstva 1,40 2.926.390 1,50 3.206.396 91 Materijalna imovina u pripremi 0,60 1.303.304 0,40 760.189 171 Ostala materijalna imovina 0,10 253.725 0,10 253.725 100 FINANCIJSKA IMOVINA 3.3. 0,00 17.200 0,00 17.200 100 POTRAŽIVANJA 3.4. 0,10 129.065 0,10 118.448 109 1,70 3.577.353 2,00 4.412.164 KRATKOTRAJNA IMOVINA 81 ZALIHE 3.5. 0,80 1.726.684 0,60 1.284.368 134 POTRAŽIVANJA 3.6. 0,30 669.257 1,30 2.876.439 23 Potraživanja od kupaca 0,10 260.935 1,20 2.661.897 10 Osala potraživanja 0,20 408.322 0,10 0,50 975.759 0,00 3.312 29.461 0,10 205.653 0,10 248.045 83 0,00 78.257 0,00 KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 3.7. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 3.8. PLAĆENI TROŠKOVI BUD. RAZDOBLJA I NEDOSPJELA NAPLATA PRIHODA 3.9. UKUPNA AKTIVA 100,00 213.526.690 6 214.542 190 59.382 132 100,00 217.317.759 98 HOTELI BAŠKA Stanje 31.12.2012. PASIVA Bilješka % VODA Stanje 31.12.2011. Iznos KAPITAL 2 I REZERVE 3.10. Upisani kapital Preneseni gubitak DUGOROČNE 3.11. Obveze prema kredit. ins titu. OB VEZE 3.12. 6 7 7,70 16.396.143 10,00 21.881.697 75 40,20 85.914.900 39,50 85.914.900 100 (24,10) (52.338.934) 122 (5,40) (11.694.269) 47 89,10 190.315.387 84,70 183.946.493 103 89,10 190.315.387 84,70 183.946.493 103 2,60 5.629.917 4,90 10.655.856 53 (2,50) OBVEZE KRATKOROČNE 5 (30,00) (64.033.203) Gubitak tekuće godine 2012 2011. - kuna 4 3 Voda IND. Iznos % kuna J d.d. Baška (5.485.554) Obveze za zajmove - Obveze prema kredit. instituc. 0,30 697.479 Obveze za predujmove 0,00 6.643 Obveze prema dobavljačima 1,60 3.492.650 1,80 3.816.802 92 Obveze prema zaposlenima 0,20 436.984 0,20 481.625 91 Obveze za poreze, doprinose 0,50 996.161 0,70 1.466.048 142 0,60 1.185.243 0,40 833.713 68 100,00 217.317.759 98 ODGO. PLAĆ. TROŠKOVA PRIH. BUDUĆ. RAZDOB. UKUPNA PASIVA Ove financijske I - 0,20 432.398 2,00 4.458.983 16 - - - 3.13. 100,00 izvještaje odobri/aje 213.526.690 Uprava Društva 15. travnja 2013. Predsjednik Uprave ~et2 Bilješke koje slijede čine sastavni dio ovih financijskih 7 izvještaja. HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDBOLJE OD 01. SIJEČNJA DO 31. PROSINCA 2012. 2012. god. POZICIJA Bilješka 1 2 2011. god. IND. % Iznos kuna % Iznos kuna 2012. 2011. 3 4 5 6 7 POSLOVNI PRIHODI Prihodi od prodaje Ostali prihodi 4.1. 97,20 96,70 0,50 33.779.090 33.611.611 167.479 99,00 98,50 0,50 32.772.832 32.595.050 177.782 103 103 94 POSLOVNI RASHODI Materijalni troškovi 4.2. 91,70 33,70 31.856.844 11.707.923 89,60 33,60 29.664.590 11.131.940 107 105 Troškovi osoblja 31,00 10.786.721 32,00 10.597.941 102 Amortizacija 14,90 5.162.356 16,30 5.383.710 96 Ostali troškovi 8,30 2.891.160 7,20 2.385.237 121 Vrijednosno usklađivanje 3,30 1.129.704 0,20 78.541 1.438 Ostali poslovni rashodi 0,50 178.980 0,30 87.221 205 FINANCIJSKI PRIHODI 4.3. 2,80 965.291 1,00 330.369 292 FINANCIJSKI RASHODI 4.4. 24,10 8.373.091 45,70 15.132.880 55 IZVANREDNI PRIHODI - - - - - IZVANREDNI RASHODI - - - - - UKUPNI PRIHODI 100,00 34.744.381 100,00 33.103.201 105 UKUPNI RASHODI 115,80 40.229.935 135,30 44.797.470 90 11.694.269 47 GUBITAK PRIJE OPOREZIVA. 4.5. POREZ NA DOBIT 4.5. GUBITAK FINANCIJSKE GOD. 4.5. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT SVEOBUHVATNI GUBITAK ZA GODINU 15,80 15,80 - 5.485.554 5.485.554 - 35,30 35,30 - - - 11.694.269 - 47 - 4.5. 15,80 5.485.554 35,30 11.694.269 Bilješke koje slijede čine sastavni dio ovih financijskih izvještaja. 8 47 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TIJEKOVIMA ZA RAZDOBLJE OD 01. SIJEČNJA DO 31. PROSINCA 2012. u kunama 2011. god. A. NOVČANI TIJEKOVI IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI Novčani primici od kupaca 31.757.297 36.869.514 Ostale novčane uplate Novčane isplate dobavljačima 5.423.393 (13.737.167) 4.700.145 (18.430.155) Novčane isplate zaposlenicima (7.922.288) (8.264.991) Novčane isplate za poreze i doprinose (6.005.791) (6.284.681) Novčane isplate za kamate (3.129.948) (3.194.440) 6.385.496 5.395.392 NOVČANI TIJEKOVI IZ ULAGATELJSKIH AKTIVNOSTI Novčane isplate za nabavu materijalne i nematerijalne imovine (1.702.677) (1.633.492) NETO NOVAC OD ULAGATELJSKIH AKTIVNOSTI (1.702.677) (1.633.492) 12.267.165 34.223.087 (17.142.599) (38.027.379) (4.875.434) (3.804.202) (192.615) (42.392) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU GODINE (01.01.) 440.660 248.045 NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU GODINE (31.12.) 248.045 205.653 NETO NOVAC OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI B. C. NOVČANI TIJEKOVI IZ FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI Novčani primici od kredita i zajmova Novčane isplate za vraćene kredite i zajmove NETO NOVAC OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI D. E. F. 2012. god. NETO POVEĆANJE NOVCA I NOVČANIH EKVIVALENATA 9 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA NA DAN 31. PROSINCA 2012. u kunama R. br. Pozicija 31.12.2012. Upisani kapital 2. Premije na emitirane dionice - - - 3. Pričuve (osim revalorizacijskih) - - - 4. Zadržani dobitak ili preneseni gubitak (64.033.203) (52.338.934) 22,34 5. Dobit ili gubitak tekuće godine (5.485.554) (11.694.269) 53,09 6. Dividende - dobici (isplaćeno) 7. Ukupno uloženi i zarađeni kapital 8. Revalorizacijske pričuve - - - 9. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemni subjekt - - - 10. Ukupno izravno povećanje kapitala - - - 11. Promjene računovodstvenih politika - - - 12. Ispravak temeljnih pogrešaka - - - 13. Ukupno izravno povećanje zadržanog dobitka - - - 16.396.143 SVEUKUPNE PROMJENE 16.396.143 10 85.914.900 % promjene 1. 14. 85.914.900 31.12.2011. 21.881.697 21.881.697 0,00 25,07 25,07 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 1. UVODNI DIO "HOTELI BAŠKA VODA" d.d. Baška Voda, Zrinsko Frankopanska 2. (u nastavku teksta Društvo) nastalo je pretvorbom društvenog poduzeća "Hoteli Baška Voda" Baška Voda, sukladno Zakonu o pretvorbi društvenih poduzeća, što je upisano u registar Trgovačkog suda u Splitu pod brojem Fi 1534/94 dana 06.06.1994. Prema tom rješenju upisan je neto dionički kapital u iznosu od 22.551.000,00DEM. Usklađenje sa Zakonom o trgovačkim društvima upisano je u sudski registar Trgovačkog suda u Splitu pod brojem Tt-95/2827-4 dana 19.07.1996. Odlukom Glavne skupštine Društva od 01. srpnja 2000. povećan je temeljni kapital sa iznosa od 22.551.000,00 DEM, protuvrijednost u kunama 83.776.965,00 kuna, za iznos od 21.670.924,00 kuna na iznos od 105.447.889,00 kuna, te smanjen za iznos od 19.532.989,00 kuna, na iznos od 85.914.900,00 kuna (286.383 dionica 'a 300,00 kuna), što je upisano u registar Trgovačkog suda u Splitu pod brojem Tt-00/1473-11 dana 21.12.2000. Društvo je registrirano za obavljanje ugostiteljske djelatnosti, trgovinu na veliko i malo, prijevoz robe i putnika cestom, sportske djelatnosti, poslove mjenjačnice i druge djelatnosti. Prema obavijesti o razvrstavanju djelatnosti Društvo je razvrstano u podrazred: 55100 - Hoteli i sličan smještaj. Smještajni kapaciteti Društva sastoje se od objekata u Baškoj Vodi, i to: - Hotel "Horizont" sa 4 zvjezdice kapaciteta 433 kreveta, - Hotel "Slavija" sa 2 zvjezdice kapaciteta 171 krevet, - GUEST HOUSE URANIA KOMFOR, kapaciteta 576 kreveta, - Restaurant "MATRIOSHKA" - Plažni objekt "Borik", i - Plažni objekt – kafić "Bučina", dan u zakup. Ukupan broj zaposlenih u Društvu, na dan 31.12.2012., je 78 djelatnika. Predsjednik Uprave Društva, na dan 31.12.2012., je JAKIŠA MEDIĆ, član Uprave je VLADIMIR ČUMAK, Predsjednik Skupštine Društva je NIKOLA – NIKŠA TOPIĆ. 11 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda Članovi Nadzornog odbora su: 1. ĐURO MARTINJAK, predsjednik 2. VERA ČUMAK, zamjenik predsjednika, 3. NIKOLAJUS ČUMAK, član 4. MARIO BANJAC, član 5. MILENA BRNIĆ, član Struktura vlasništva Društva na dan 31.12.2012. je slijedeća: R. br. Dioničari Broj dionica Učešće u% 202.373 70,67 61.891 21,61 1. „EAST CONSTRUCTION“ USA 2. NIKOLAJUS ČUMAK LITVA 3. Agencija za upravljanje državnom imovinom – AUDIO – Zagreb 8.731 3,05 4. PAKTOR d.o.o. Split 6.275 2,19 5. PIVAČIĆ GORAN PULA 682 0,24 6. POTO BRANKO ZAGREB 867 0,30 7. MATIJAŠEVIĆ MATE BAŠKA VODA 200 1,87 8. Mali dioničari 5.364 1,87 286.383 100,00 UKUPNO Nominalni iznos jedne dionice iznosi 300,00 kuna. 12 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda 3. BILJEŠKE UZ BILANCU NA 31. PROSINCA 2012. DUGOTRAJNA IMOVINA 3.1.Nematerijalna imovina Tablica 1. POZICIJA Izdaci za razvoj Računalni softver i Ulaganja u ostala lučicu prava Ukupno Nabavna vrijednost 01.01.2012. Povećanje u 2012. godini Smanjenje u 2012. godini 921.202 21.114 - 710.620 20.659 - 10.321.962 11.953.784 41.773 - NABAVNA VRIJEDNOST 31.12.2012. 942.316 731.279 10.321.962 11.995.557 Otpisana vrijednost 01.01.2012. Amortizacija u 2012. godini 822.413 55.441 105.805 142.990 927.423 103.219 1.855.641 301.650 OTPISANA VRIJEDNOST 31.12.2012. 877.854 248.795 1.030.642 2.157.291 NEOTPISANA VRIJEDNOST 01.01.2012. 98.789 64.462 604.815 482.484 9.394.539 10.098.143 9.291.320 9.838.266 NEOTPISANA VRIJEDNOST 31.12.2012. % OTPISANOSTI 93,16 34,02 9,99 17,98 U 2012. godini nabavna vrijednost izdataka za razvoj povećala se za 21.114 kuna za izradu vizualnog identiteta Hotela Baška Voda d.d. U 2012. godini izrađena je nova internet stranica Hotela Baška Voda d.d. čija je vrijednost 20.659 kuna. 3.2.Materijalna imovina Pregled stanja i kretanja dugotrajne materijalne imovine dan je u Tablici 2 13 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda Pregled stanja i kretanja dugotrajne materijalne imovine u 2012. godini Tablica 2. Pozicija Zemljište Građevinski objekti 1 2 3 Postrojenja i oprema Alati, namještaj i transp. sred. Predujmovi za materija. sredstva Materijalna sredstva u pripremi Ostalo materijalna imovina Ukupno 4 5 6 7 8 9 NABAVNA VRIJEDNOST Stanje 01.01.2012. Povećanje u 2012. Smanjenje u 2012. STANJE 31.12.2012. 60.913.247 60.913.247 191.891.130 450.171 (1.483) 192.339.818 25.529.920 633.390 (301.092) 25.862.218 21.053.180 508.156 (392.977) 21.168.359* - 58.792.080 (1.483) 1.911.883 60.702.480 21.150.105 (301.092) 2.160.660 23.009.673 17.846.784 (392.977) 788.162 18.241.969 - 133.099.050 131.637.338 4.379.815 2.852.545 3.206.396 2.926.390 - 88,97 86,18 - 760.189 543.115 1.303.304 253.725 253.725 300.401.391 2.134.832 (695.552) 301.840.671 OTPISANA VRIJEDNOST Stanje 01.01.2012. Povećanje u 2012. Smanjenje u 2012. Amortizacija u 2012. STANJE 31.12.2012. - - - 97.788.969 (695.552) 4.860.705 101.954.122 SADAŠNJA VRIJEDNOST STANJE 01.01.2012. STANJE 31.12.2012. % OTPISANOSTI 60.913.247 60.913.247 - 31,56 14 760.189 1.303.304 - 253.725 253.725 - 202.612.422 199.886.549 33,78 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda Ukupna vrijednost zemljišta na dan 31.12.2012. iznosi 60.913.247 kuna, a obuhvaća površinu od 38.080 m2 i to na lokacijama u Baškoj Vodi: - Hotel "Horizont" 14.488 m2 - Quest house Urania komfor u nastavku teksta: hotel „Urania“ 17.260 m2 - Hotel "Slavija" 1.579 m2 - Turistički centar "Fontana" 1.734 m2 - Restoran "Borik" 1.676 m2 - Plažni objekt "Bučina" 1.343 m2 U k u p n o: 38.080 m2 Prosječna cijena 1 m2 zemljišta na dan 31.12.2012. iznosi 1.600 kuna. Nabavna vrijednost građevinskih objekata u 2012. godini povećala se za 450.171 kuna, a odnosi se na investicijska ulaganja, od čega se 77,04% odnosi na hotel „Urania“, 18,23% na hotel „Horizont“, a 4,73% na hotel „Slavija“. U 2012. godini nabavna vrijednost postrojenja, opreme i računala povećala se za 633.390 kuna, od čega se 93,28% odnosi na ugostiteljsku opremu, a 6,72% na računalnuz opremu. Od ukupno nabavljene ugostiteljske opreme 50,64% se odnosi na hotel „Horizont“, 27,13% na hotel „Slavija“, 10,14% na hotel „Urania“, a ostatak od 12,09% na ostale objekte Društva. Nabavna vrijednost postrojenja, opreme i računala u 2012. godini smanjena je za 301.092 kuna, čija je ukupna otpisana vrijednost iznosila 100%. Rashodovana je razna ugostiteljska i računalna oprema od čega se 37,10% odnosi na hotel „Horizont“, 9,79% na hotel „Urania“, 44,51% na Zajedničke službe, a ostatak od 8,60% na ostale objekte Društva. U 2012. godini nabavna vrijednost alata, namještaja i transportnih sredstava povećala se za 508.156 kuna. Nabavljen je razni ugostiteljski namještaj, od čega se 78,63% odnosi na restoran „Borik“, 13,75% na hotel „Horizont“, 4,40% na hotel „Urania, a ostatak od 3,22% na ostale objekte Društva. Nabavna vrijednost alata, namještaja i transportnih sredstava u 2012. godini smanjena je za 392.977 kuna, čija je ukupna otpisana vrijednost iznosila 93,87%. Rashodovana je razna ugostiteljska oprema i namještaj, od čega se 15 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda 26,38% odnosi na na hotel „Urania“, 10,75% na hotel „Horizont“, 11,22% na restoran „Borik“, 50,81% na Zajedničke službe, a ostatak od 0,84% na ostale objekte Društva. Materijalna sredstva u pripremi na dan 31.12.2012. iznose 1.303.304 kuna, a odnose se na: - Hotel "Slavija" u iznosu od 690.281 kuna za izradu glavnog projekta za hotel i drugu dokumentaciju, i - Hotel "Horizont" u iznosu od 613.023 kuna za isporučeni idejni projekt za podzemnu garažu ispred hotela "Horizont", za dani avans za saniranje bazena u hotelu, za izradu elaborata zaštite od požara u hotelu i za rekonstrukciju dijela hotela. Za otpis imovine korištena je linearna metoda otpisa do visine stopa koje se priznaju u porezni rashod. 3.3. Financijska imovina Indeks 31.12.2012. 31.12.2011. 12/11 - "Makarska rivijera" d.o.o. Makarska, poslovni udjeli 17.200 17.200 100 3.4. Potraživanja Indeks 31.12.2012. 31.12.2011. 12/11 - "Makarska rivijera" d.o.o. Makarska, poslovni udjeli 129.065 118.448 109 Dugotrajna potraživanja na dan 31.12.2012. iznose 129.065 kuna, a odnose se na plaćenu jamčevinu tvrtki ERSTE&STEIERMἊRKISCHE SLEASING d.o.o. Zagreb sukladno Ugovoru o operativnom leasingu broj 40192/12 od 21.12.2012. Objekt leasinga je vozilo marke BMW X6. Vrijeme trajanja Ugovora je 60 mjeseci. 16 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda 3.5. Zalihe 31.12.2012. 31.12.2011. Indeks 12/11 - materijal na skladištu 633.705 562.660 113 - ambalaža na skladištu 20.248 24.850 81 - sitan inventar na skladištu - 78.106 - sitan inventar u upotrebi 1.069.571 616.181 174 3.160 2.571 123 1.726.684 1.284.368 134 - trgovačka roba U k u p n o: - Zalihe su iskazane po trošku nabave. Na dan 31.12.2012. vrijednost sitnog inventara u upotrebi iznosila je: - nabavna 3.957.591 kuna (100,00%) - otpisana 2.888.020 kuna (72,97%) - neotpisana 1.069.571 kuna (27,03%) 3.6. Potraživanja 31.12.2012. 31.12.2011. Indeks 12/11 - potraživanja od kupaca 260.935 2.661.897 10 - ostala potraživanja 408.322 214.542 190 669.257 2.876.439 23 U k u p n o: 17 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda 31.12.2012. - potraživanja od kupaca u zemlji - potraživanja od kupaca u inozemstvu - sporna potraživanja u zemlji i inozemstvu Ukupna potraživanja - vrijednosno usklađ. potr. od kupaca u zemlji i inoze. UKUPNA POTRAŽIVANJA OD KUPACA Struktura u% 232.598 1,76 28.337 0,22 12.948.454 98,02 13.209.389 100,00 (12.948.454) 98,02 260.935 1,98 Od ukupnih potraživanja od kupaca u zemlji (232.598 kuna) 43,77% ili 101.816 kuna odnosi se na potraživanje od kupca BALTIK. Od ukupnih spornih potraživanja u zemlji i inozemstvu (12.948.454 kuna) 94,88% odnosi se na potraživanja u iznosima većim od 100.000 kuna, i to: 1. EUROPATOURS 3.325.484 kuna 2. FENIKS 828.489 kuna 3. MAREA MILAS TRADE d.o.o. 264.392 kuna 4. BAŠKA TRAVEL SERVIS 156.450 kuna 5. FEERIE TOUR COMPANY 881.460 kuna 6. KONTSTRUKTOR-INŽENJERING U k u p n o: 6.828.862 kuna 12.285.137 kuna Za potraživanja od kupaca u zemlji i inozemstvu (12.948.454 kuna) Društvo je obavilo vrijednosno usklađivanje, odnosno teretilo je rashode Društva u tekućoj godini za iznos od 1.129.704 kuna, a za iznos od 11.818.750 kuna teretilo je rashode Društva u ranijim razdobljima. Od ukupnih ostalih potraživanja u iznosu od 408.322 kuna, 90,34% odnosi se na potraživanja za više plaćeni porez na dodanu vrijednost (PDV), a 9,66% na potraživanja za isplaćene naknade za bolovanje. 18 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda 3.7. Kratkotrajna financijska imovina 31.12.2012. 31.12.2011. 975.759 3.312 Indeks 12/11 249.461 Kratkotrajna financijska imovina u iznosu od 975.759 kuna odnosi se na dane kratkoročne zajmove: 1. UVALA BOROVA PODACA d.o.o. 2. MORENIA d.o.o. BAŠKA VODA U k u p n o: 86.168 kuna 889.591 kuna 975.759 kuna 3.8. Novac na računu i u blagajni 31.12.2012. 31.12.2011. - žiro račun Indeks 12/11 177.211 143.421 124 3.920 15.387 25 devizni računi 24.522 89.223 27 devizna blagajna - 14 - 248.045 83 glavna blagajna U k u p n o: 205.653 Inozemna sredstva plaćanja iskazana su po srednjem tečaju Narodne banke Hrvatske na dan 31. prosinca 2012. PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I NEDOSPJELA NAPLATA PRIHODA 3.9. Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda 31.12.2012. 31.12.2011. 78.257 59.382 19 Indeks 12/11 132 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda Plaćeni troškovi budućeg razdoblja na dan 31.12.2012. iznose 78.257 kuna, a odnose se na dane predujmove dobavljačima. KAPITAL I REZERVE 3.10. Kapital i rezerve 31.12.2012. - upisani kapital - preneseni gubitak - gubitak tekuće godine U k u p n o: 31.12.2011. 85.914.900 85.914.900 (64.033.203) (52.338.934) (5.485.554) (11.694.269) 16.396.143 21.881.697 Indeks 12/11 100 122 47 75 Ukupni kapital i rezerve Društva, na dan 31.12.2012., smanjili su se za 25,07%, jer Društvo je u 2012. godini poslovalo sa gubitkom. Na sjedinici Glavne skupštine, održanoj 30. lipnja 2012., Društvo je donijelo Odluku o prihvaćanju godišnjih financijskih izvješća za 2011. godinu i Odluku o pokriću gubitka u poslovanju Društva u 2011. godini, prema kojoj će gubitak ostvaren u poslovanju u 2011. godini, u iznosu od 11.694.269 kuna, pokriti iz poslovanja Društva u budućem razdoblju, ili na jedan od drugih načina predviđen ZTD-om. Preneseni gubitak Društva u iznosu od 64.033.203 kuna, sa stanjem na dan 31.12.2012., odnosi se na gubitak: - iz 2001. godine (dio) 6.659.256 kuna - iz 2002. godine 2.540.648 kuna - iz 2003. godine 908.199 kuna - iz 2005. godine 12.405.664 kuna - iz 2008. godine 11.512.935 kuna - iz 2009. godine 6.391.299 kuna - iz 2010. godine 11.920.933 kuna - iz 2011. godine 11.694.269 kuna U k u p n o: 64.033.203 kuna 20 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda DUGOROČNE OBVEZE 3.11. Dugoročne obveze - Zagrebačka banka d.d. 31.12.2012. 31.12.2011. 3.018.249 3.012.168 Splitska banka d.d. OTP banka d.d. 34.257.133 - 24.524 94.367 26 318.539 563.613 57 152.696.942 150.132.417 102 190.315.387 183.946.493 103 Croatia osiguranje d.d. U k u p n o: 100 - Leasing Inozemni krediti 30.143.928 Indeks 12/11 Pregled dugoročnih kredita na dan 31. prosinca 2012. dan je u Tablicama 3. i 4. 21 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda Pregled dugoročnih kredita od kreditora u zemlji na dan 31. prosinca 2012. Tablica 3. R. br. Kreditna institucija Račun kredita (broj) 1 2 3 4 Stanje kredita 31.12.2012. Valuta Iznos 5 Tečaj 31.12.2012. Stanje kredita 31.12.2012. -u kunama- Kamata % Prva rata dospijeva Zadnja rata dospijeva 6 7 8 9 10 1. Zagrebačka banka d.d. 281591 EUR 400.000,00 7,545624 3.018.249 7,50 31.03.2013. 31.12.2017. 2. OTP banka Hrvatska d.d. Zadar 83067 EUR 4.539.999,96 7,545624 34.257.133 7,40 01.10.2013. 01.07.2020. 3. Hypo-Leasing Kroatien d.o.o. Zagreb 18633 EUR 3.250,10 7,545624 24.524 01.05.2008. 02.04.2013. 4. Croatia osiguranje d.d. 201000109 - 21.03.2011. 20.02.2014. - U K U P N O: - 318.539 37.618.445 22 10,00 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda Pregled dugoročnih kredita od kreditora u inozemstvu na dan 31. prosinca 2012. Tablica 4. R. br. Kreditna institucija Stanje kredita 31.12.2012. Ugovor broj/datum Valuta Tečaj 31.12.2012. Iznos Stanje kredita 31.12.2012. -u kunama- Kamata % Prva rata dospijeva Zadnja rata dospijeva 1. East Construction&Engineering USA 37/2010. EUR 43.490,88 7,545624 328.166 5,00 31.12.2021. 31.12.2021. 2. Faver Invest&Finance Brit. Djevič. otoci 35/2010. USD 2.946.042,15 5,726794 16.871.376 5,00 31.12.2021. 31.12.2021. 3. Faver Invest&Finance Brit. djevič. otoci 36/2010. EUR 842.562,51 7,545624 6.357.660 5,00 31.12.2021. 31.12.2021. 4. East Construction&Engineering USA 34/2010. USD 1.841.002,14 5,726794 10.543.040 5,00 31.12.2021. 31.12.2021. 5. East Construction&Engineering USA 33/2010. EUR 324.874,04 7,545624 2.451.378 5,00 31.12.2021. 31.12.2021. 6. East Construction&Engineering USA 38/2010. EUR 9.761,23 7,545624 73.654 5,00 31.12.2021. 31.12.2021. 7. Faver Invest&Finance Brit. djevič. otoci 39/2010. EUR 74.296,15 7,545624 560.611 5,00 31.12.2021. 31.12.2021. 8. Vera Čumak, Litvija BB/04/2011. EUR 423.331,07 7,545624 3.194.297 4,00 - - 9. Vera Čumak, Litvija - KN - - - I U k u p n o: - - 227.400 EUR 1.718.315,88 7,545624 12.965.766 USD 4.787.044,29 5,726794 27.414.416 KN - - 227.400 40.607.582 10. East Construction&Engineering USA KN 51.534.160 5,00 31.12.2021. 31.12.2021. 11. Faver Invest&Finance Brit. djevič. otoci KN 60.555.200 5,00 31.12.2021. 31.12.2021. II U k u p n o: 112.089.360 SVEUKUPNO ( I + II ): 152.696.942 23 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda KRATKOROČNE OBVEZE 3.12. Kratkoročne obveze 31.12.2012. 31.12.2011. - obveze za zajmove - - obveze prema kreditnim institucijama - obveze za predujmove 697.479 432.398 - 3.492.650 3.816.802 - obveze prema zaposlenima 436.984 481.625 - obveze za poreze, doprinose 996.161 1.466.048 U k u p n o: - 4.458.983 6.643 - obveze prema dobavljačima Indeks 12/11 5.629.917 10.655.856 - 53 Obveze prema kreditnim institucijama u iznosu od 697.479 kuna odnose se na neplaćene dospjele otplate i kamate na kredite na dan 31.12.2012., i to: - Zagrebačkoj banci d.d. - OTP banci d.d. 58.950 kuna 637.220 kuna - Croatia osiguranju d.d. Ukupno: 1.309 kuna 697.479 kuna Od ukupnih obveza prema dobavljačima (3.492.650 kuna) 71,38% odnosi se na obveze u iznosima većim od 100.000 kuna, i to: 1. KONZUM d.d. 530.519 kuna 2. APFEL d.o.o. 259.413 kuna 3. KINGTRADE VL. F. RAOS 469.972 kuna 4. ALABASTER 144.301 kuna 5. ECOLAB 284.068 kuna 6. VOX BRANKO d.o.o. 140.405 kuna 7. GRADINA BAŠKA VODA d.o.o. 476.931 kuna 8. INTERLINK-GASTRO 187.381 kuna U k u p n o: 2.492.990 kuna 24 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda Obveze prema zaposlenima u iznosu od 436.984 kuna odnose se na neisplaćenu plaću zaposlenima za prosinac 2012. godine podmirenu u siječnju 2013. godine. Obveze za poreze i doprinose u iznosu od 996.161 kuna odnose se na neplaćene doprinose i poreze na plaće zaposlenima, neplaćenu boravišnu pristojbu, neplaćenu članarinu turističkoj zajednici i ostale neplaćene obveze. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA 3.13. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja 31.12.2012. 31.12.2011. 1.185.243 833.713 Indeks 12/10 136 Društvo je na dan 31.12.2012. godine iskazalo prihod budućeg razdoblja u iznosu od 1.185.243 kuna na osnovu naplaćenih predujmova za ugostiteljske usluge, koje će biti obavljene u 2013. godini. Od ukupno naplaćenih poredujmova 91,27% odnosi se na uplate od: 1. GLOBTOUR GROUP A.S. BRATISLAVA 153.821 kuna 2. VITKOVICE TOURS S.R.O. 171.491 kuna 3. IBCI 97.954 kuna 4. RELAX TURIZEM d.d. 266.700 kuna 5. TIM BROJ 1. d.o.o. 391.814 kuna U k u p n o: 25 1.081.780 kuna HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda 4. BILJEŠKE UZ RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE OD 01. SIJEČNJA DO 31. PROSINCA 2012. 4.1. Poslovni prihodi Poslovni prihodi iskazani su po fakturiranoj vrijednosti, i to: U 2012. god. - prihodi od prodaje Indeks 12/11 33.611.611 32.595.050 103 167.479 177.782 94 33.779.090 32.772.832 103 - ostali prihodi U k u p n o: U 2011. god. Najznačajniji poslovni prihodi u 2012. godini odnose se na prihode od smještaja i pansiona gostiju iz inozemstva. Ukupan broj noćenja ostvaren je kako slijedi: OPIS Domaći gosti Strani gosti U k u p n o: U 2012. god. U 2011. god. Index 2012. 2011. 3.399 8.519 40 118.860 116.725 102 122.259 125.244 98 Od ukupnih prihoda od prodaje 1,57% odnosi se na prihode od Wellness centra, a 3,71% na prihode od poslovnog najma. 26 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda 4.2. Poslovni rashodi U 2012. god. U 2011. god. Indeks 12/11 a) Materijalni troškovi - utrošak hrane 3.708.467 3.601.180 103 - utrošak pića 822.305 746.435 110 - utrošak potrošnog materijala 892.902 918.799 97 1.888.549 1.857.363 102 335.253 373.096 90 - komunalne usluge 1.126.486 874.152 129 - ostali troškovi 2.921.916 2.750.786 106 12.045 10.129 119 11.707.923 11.131.940 105 - neto plaće 6.799.268 6.572.122 103 - doprinosi, porezi 3.987.453 4.025.819 99 10.786.721 10.597.941 102 5.162.356 5.383.710 96 - održavanje i čuvanje imovine i osoba 797.748 866.206 92 - angažman glazbenih grupa 136.386 172.285 79 - dnevnice i putni troškovi 558.876 494.930 113 55.192 113.393 49 239.953 188.964 127 ostali troškovi 1.103.005 549.459 201 Ukupno: 2.891.160 2.385.237 121 - potrošena energija - troškovi sitnog inventara - troškovi prodane robe Ukupno b) Troškovi osoblja U k u p n o: c) Amortizacija d) Ostali troškovi poslovanja - troškovi reprezentacije - osiguranje imovine - e) Vrijednosno usklađivanje 1.129.704 f) Ostali poslovni rashodi UKUPNO POSLOVNI RASHODI 27 78.541 1.438 178.980 87.221 205 31.856.844 29.664.590 107 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda 4.3. Financijski prihodi Indeks 12/10 U 2011. god. U 2012. god. - od kamata iz poslovanja 36.250 - od kamata povezanih poduzeća 47.366 61.881 77 - od pozitivnih tečajnih razlika 881.675 267.098 330 U k u p n o: 965.291 330.369 292 1.391 2.606 4.4. Financijski rashodi U 2012. god. - kamate na dugoročne kredite U 2011. god. Indeks 12/11 7.371.047 7.788.839 95 - kamate na kratkoročne kredite 107.446 1.110.170 10 - kamate za neblagovremeno plaćanje 163.803 210.970 78 - negativne tečajne razlike 730.795 6.022.901 12 U k u p n o: 8.373.091 15.132.880 55 4.5. Gubitak financijske godine U 2012. god. - gubitak financijske godine 5.485.554 Indeks U 2011. god. 12/11 11.694.269 47 Društvo u poreznoj bilanci nije iskazalo obvezu plaćanja poreza na dobit za 2012. godinu. Ukupni porezni gubitak koji se prenosi u slijedeće razdoblje iznosi 46.396.851 kuna. 28 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda 5. DOGAĐAJI NAKON DATUMA BILANCE Trgovački sud u Splitu, rješenjem broj Tt-13/581-4 od 06. ožujka 2013., u sudski registar ovog suda upisao je Odluku o pojednostavljenom smanjenju temeljnog kapitala, kao i promjene odredbi Statuta subjekta upisa upisanog pod tvrtkom/nazivom HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda. Odlukom Glavne skupštine od 28. prosinca 2012. smanjen je temeljni kapital, sa iznosa od 85.914.900,00 kuna, za iznos od 63.004.260,00 kuna, na iznos od 22.910.640,00 kuna, smanjenjem nominalnog iznosa dionica sa iznosa od 300,00 kuna, za iznos od 220,00 kuna, na iznos od 80,00 kuna. Odlukom Glavne skupštine od 28. prosinca 2012. povećan je temeljni kapoital, sa iznosa od 22.910.640,00 kuna, za iznos od 112.089.360,00 kuna, na iznos od 135.000.000,00 kuna, unosom prava potraživanja, stjecanjem novih redovnih dionica, svaka nominalnog iznosa 80,00 kuna. Temeljni kapital Društva u iznosu od 135.000.000,00 kuna podijeljen je na 1.687.500 redovnih dionica, svaka nominalnog iznosa od 80,00 kuna. Temeljni kapital Društva povećao se ulaganjem prava s osnova dugoročnih zajmova (opisano u bilješci 3.11. Izvještaja), u ukupnom iznosu od 112.089.360,00 kuna, i to: 1. Trgovačko društvo EAST CONSTRUCTION&ENGINEERING LLC DELAWARE USA svoje potraživanje prema Društvu unijelo je u temeljni kapital Društva i pretvorilo ga je u ulog u iznosu od 51.534.160,00 kuna, odnosno upisalo je 644.177 novoizdanih dionica Društva pojedinačne nominalne vrijednosti 80,00 kuna. 2. Trgovačko društvo FAVER INVESTMENT&FINANCE S.A. TRIDENT CHAMBERS, BRITANSKI DJEVIČANSKI OTOCI svoje potraživanje prema Društvu unijelo je u temeljni kapital Društva i pretvorilo ga je u ulog u iznosu od 60.555.200,00 kuna, odnosno upisalo je 756.940 novoizdanih dionica Društva, pojedinačne nominalne vrijednosti 80,00 kuna. 29 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda PRILOG: GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI PODUZETNIKA ZA 2012. GODINU 30 Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: 1.1.2012 31.12.2012 do Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični broj (MB):I'-- __ Matićoi broj subjekta (MBS):L..I __ Osobni identifikacijski broji (OIB): 0_3_40_3_S_30 __ ...J 0_6_00_1_S_6_27 __ -, 38304309304 Tvrtka izdavatelja: I HOTELI BAŠKA Poštanski broj i mjesto:L..I VODA 0.0. 2_13_2_0 __ -, Ulica i kućni broj: IZRINSKO-FRANKOPANSKA IBAŠKA VODA 2 Adresa s-pošte: I info@hoteli-baskavoda.hr Internet adresa: Iwww.hoteli-baskavoda.hr Šifra i naziv općine/grada: ,-I__ Šifra i naziv županije: I 9~_.L1 B:.;A.,;,Š:.;KA..:...;,.,;,V...:O...:D.,;,A,;,.... ---' 17 ISPLlTSKO-DALMATlNSKA '--~--~----------------------------~ Konsolidirani izvještaj: ,-I_.:..:N=E,--...J Tvrtke subjekata konsolidacije Knjigovodstveni Sjedište: MB: --' Osoba za kontakt.[Škrabić Sanda L..(-un-O-s~is-e-s-a-m-o-p-r-ez~i-m-e~i~im-e-o-s-o~b-e-z-a~ko-n-ta~k~t)~---------------------Telefon:1021604878 I Telefaks: 1021620702 izvješćem s revizorskim izvješćerr Adresa e-pošte:lsanda.skrabic@hoteli-baskavoda.hr Prezime i ime:IMedić Jakiša (osoba ovlaštene za zastupanje) Dokumentacija za objavu: 1. Revidirani godišnji financijski izvještaji s revizorskim 2. Izvještaj poslovodstva 3. Izjava osoba odg@or 1L- . u PDF formatu 4. Odluka nadležn cijskih izvještaja 5. Odluka o prijedl ..~~ .. ..:.7..:.J81 (krajem godine) Šifra NKD-a:L..I (prema MSFI): servis:IL- Broj zaposlenih: -'S""S...;.10'-'1 BILANCA stanje na dan 31.12.2012. Obveznik: HOTELI BAŠKA VODA D.D. Naziv pozicije 1 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) F) IZVANBILANČNI ZAPISI AOP oznaka 2 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 Prethodna godina (neto) 3 Tekuća godina (neto) 4 212.846.213 209.871.079 10.098.143 9.838.265 98.789 64.462 604.815 482.484 9.394.539 9.291.319 202.612.422 199.886.549 60.913.247 60.913.247 133.099.050 131.637.338 4.379.815 2.852.545 3.206.396 2.926.390 0 0 760.189 1.303.304 253.725 253.725 17.200 17.200 17.200 17.200 118.448 129.065 118.448 129.065 4.412.164 3.577.355 1.284.368 1.726.683 1.281.797 1.723.524 2.571 3.159 2.876.439 669.261 2.661.897 260.935 0 0 0 214.542 408.326 3.312 975.759 3.312 975.759 248.045 205.652 59.382 78.256 217.317.759 213.526.690 PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 1. Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 1. Zadržana dobit 2. Preneseni gubitak VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 1. Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine VII. MANJINSKI INTERES B) REZERVIRANJA (080 do 082) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Ostale dugoročne obveze 9. Odgođena porezna obveza D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Obveze prema zaposlenicima 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 12. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106) G) IZVANBILANČNI ZAPISI DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 2. Pripisano manjinskom interesu 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane godišnje financijske izvještaje. 21.881.697 16.396.143 85.914.900 85.914.900 0 0 -52.338.934 -64.033.203 52.338.934 64.033.203 -11.694.269 -5.485.554 11.694.269 5.485.554 0 0 183.946.493 190.315.387 4.518.252 115.205.662 179.333.874 75.085.201 94.367 24.524 10.819.052 5.629.918 432.398 0 4.458.983 697.479 163.196 6.643 3.816.802 3.492.650 0 0 481.625 436.985 1.466.048 996.161 670.517 1.185.242 217.317.759 213.526.690 RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2012. do 31.12.2012. Obveznik: HOTELI BAŠKA VODA D.D. Naziv pozicije 1 I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 1. Prihodi od prodaje 2. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) AOP oznaka 2 Prethodna godina 3 Tekuća godina 4 111 32.772.832 33.779.090 112 113 32.595.050 33.611.611 177.782 167.479 31.856.844 114 29.664.590 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (117 do 119) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (121 do 123) a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 115 116 117 118 119 120 121 122 123 0 0 11.131.940 11.707.924 7.667.436 7.872.422 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 7. Rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi 10.129 12.045 3.454.375 3.823.457 10.597.941 10.786.721 6.572.122 6.799.268 2.469.782 2.525.735 1.556.037 1.461.718 124 5.383.710 5.162.356 125 126 127 128 129 130 2.385.237 2.891.160 78.541 1.129.704 0 0 78.541 1.129.704 87.221 178.979 131 330.369 965.291 132 61.880 47.366 133 268.489 917.925 134 0 0 135 136 0 0 0 0 137 15.132.880 8.373.091 138 0 0 139 15.132.880 8.373.091 140 141 142 143 0 0 0 0 0 0 0 0 VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 144 0 0 VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 145 0 0 IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) 146 33.103.201 34.744.381 X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) 147 44.797.470 40.229.935 XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 148 -11.694.269 -5.485.554 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) XII. POREZ NA DOBIT 149 150 151 0 0 11.694.269 5.485.554 XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 152 -11.694.269 -5.485.554 153 154 0 0 11.694.269 5.485.554 III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 1. Dobit razdoblja (149-151) 2. Gubitak razdoblja (151-148) DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice 155 2. Pripisana manjinskom interesu 156 IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) -11.694.269 -5.485.554 157 II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) 0 0 158 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 159 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 160 nematerijalne imovine 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske 161 imovine raspoložive za prodaju 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 162 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 163 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 164 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 165 III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 166 IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK 0 0 167 RAZDOBLJA (158-166) V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) -11.694.269 -5.485.554 168 DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice 169 2. Pripisana manjinskom interesu 170 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda u razdoblju 01.01.2012. do 31.12.2012. Obveznik: HOTELI BAŠKA VODA D.D. Naziv pozicije 1 NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od kupaca 2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. 3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta 4. Novčani primici s osnove povrata poreza 5. Ostali novčani primici I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (001 do 005) 1. Novčani izdaci dobavljačima 2. Novčani izdaci za zaposlene 3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta 4. Novčani izdaci za kamate 5. Novčani izdaci za poreze 6. Ostali novčani izdaci II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (007 do 012) A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (006-013) A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (013-006) NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 3. Novčani primici od kamata* 4. Novčani primici od dividendi* 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (016 do 020) 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (022 do 024) B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (021-025) B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (025-021) NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (028 do 030) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (032 do 036) C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (031-037) C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (037-031) Ukupno povećanje novčanog tijeka (014 – 015 + 026 – 027 + 038 – 039) Ukupno smanjenje novčanog tijeka (015 – 014 + 027 – 026 + 039 – 038) Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja Povećanje novca i novčanih ekvivalenata Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja * Primici s osnove kamata i dividendi mogu se razvrstati kao i poslovne aktivnosti (MRS 7 Dodatak A) AOP oznaka 2 Prethodna godina 3 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 31.757.297 Tekuća godina 4 36.869.514 5.423.393 4.700.145 37.180.690 41.569.659 13.737.167 18.430.155 7.922.288 8.264.991 3.129.948 3.194.440 6.005.791 6.284.681 30.795.194 36.174.267 014 6.385.496 5.395.392 015 0 0 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 0 0 1.702.677 1.633.492 1.702.677 1.633.492 026 0 0 027 1.702.677 1.633.492 12.267.165 34.223.087 12.267.165 34.223.087 17.142.599 38.027.379 037 17.142.599 38.027.379 038 0 0 039 4.875.434 3.804.292 028 029 030 031 032 033 034 035 036 040 041 042 043 044 045 0 0 192.615 42.392 440.660 248.045 192.615 42.392 248.045 205.653 IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 1.1.2012 do Naziv pozicije 1 31.12.2012 AOP oznaka 2 1. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve 3. Rezerve iz dobiti 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 5. Dobit ili gubitak tekuće godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Ostala revalorizacija 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) 13. Zaštita novčanog tijeka 14. Promjene računovodstvenih politika 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 16. Ostale promjene kapitala 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice 018 17 b. Pripisano manjinskom interesu 019 Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance Prethodna godina 3 85.914.900 Tekuća godina 4 85.914.900 -52.338.934 -11.694.269 5.485.554 21.881.697 91.400.454 0 0 HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda, Zrinsko Frankopanska 2 Nadzorni odbor društva Baška Voda, 20. travnja, 2013. godine Na temelju odredbe članka 73. Statuta trgovačkog društva Hoteli Baška Voda d.d. Nadzorni odbor, na sjednici održanoj dana 20. travnja, 2013. godine donio je PRIJEDLOG ODLUKE O USVAJANJU GODIŠNJIH FINANCIJSKIH IZVJEŠĆA ZA 2012. GODINU Usvajaju se: 1. Godišnja financijska izvješća i izvješće Uprave o stanju Društva za 2012. godinu 2. Izvješće Nadzornog odbora o obavljenom ispitivanju godišnjih financijskih izvješća, izvješća o stanju Društva, Prijedlog Odluke o pokriču gubitka u 2012. g. i izvršenom nadzoru nad vođenjem poslova Društva u 2012. godini. 3. Izvješće revizora za 2012. Godinu. Predsjednik Nadzornog odbora HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda, Zrinsko Frankopanska 2 Nadzorni odbor društva Baška Voda, 20. travnja, 2013. godine Na temelju odredbe članka 73. Statuta trgovačkog društva Hoteli Baška Voda d.d. Nadzorni odbor, na sjednici održanoj dana 20. travnja, 2013. godine donio je PRIJEDLOG ODLUKE o pokriču gubitka u poslovanju Društva za 2012. godinu Iskazani gubitak u iznosu od 5.485.554,18 kn u poslovanju Društva za poslovnu 2012. godinu, prenosi se u 2013. godinu kao nepokriveni gubitak, a pokrit će se iz redovitog poslovanja Društva za 2013. godinu i/ili kasnijih godina, odnosno najedan od drugih načina predviđenih ZTD-om. Predsjednik Nadzornog odbora ______ Đ~~~_.a_k----
© Copyright 2024 Paperzz