NISKOGRADNJA d.o.o. S. Radića 17 49218 PREGRADA GODIŠNJE FINANCIJSKO IZVJEŠĆE O POSLOVANJU NISKOGRADNJA d.o.o. ZA 2012. GODINU Pregrada, svibanj 2013. 2 SADRŽAJ: I. UVOD II. PODACI O DRUŠTVU III. FINANCIJSKI POKAZATELJI a. Financijski izvještaji b. Bilješke uz financijske izvještaje IV. IZVJEŠĆE O POSLOVANJU I STANJU DRUŠTVA a. b. c. d. e. f. g. V. Uvod Poslovanje po troškovnim mjestima Novac Pokazatelji uspješnosti poslovanja Plaće Kadrovi Investicije ZAKLJUČAK 3 I. UVOD U 2012.godini ostvaren je pad proizvodnje u kamenolomu za 25,09 %, a pad prihoda od prodaje kamenog materijala 22,75%. U graditeljstvu je ostvaren rast prihoda u odnosu na prošlu godinu za 4,05%, na distribuciji vode zabilježen je porast prihoda za 8,53 %. Ukupno je priključen 61 potrošač (58 novih i 3 ponovo priključenih ) a ujedno je 6 potrošača isključeno zbog neplaćanja (odselili ili umrli) ili na vlastiti zahtjev. Uređenje i čišćenje JPP realizira se temeljem Ugovora o čišćenju i održavanju koji je potpisan sa gradom Pregrada i bilježi pad prihoda za 5,12% ali i pad troškova za 21,27%. Groblja su po prihodima u odnosu na proteklu godinu rasla za 13,39% budući da je došlo do povrata imovine gradu (mrtvačnice u Pregradi i Stipernici) izvršena je procjena vrijednosti od ovlaštenog sudskog vještaka i razlika između knjigovodstvene vrijednosti i procjene je evidentirana u prihodima. Radovi u graditeljstvu intenzivno su izvođeni u drugoj polovici izvještajnog razdoblja. Izvođeni su radovi na izgradnji magistralnih cjevovoda za eksterne naručitelje, za Naručitelja Zagorski vodovod na građevini Visoke zone Općine Desinić i za Naručitelja Humkom d.o.o. na građevini Vodoopskrbnog cjevovoda Harina Zlaka II C faza. U 2012. godini investiralo se u izgradnju magistralnog cjevovoda za vodoopskrbni sustav Vinagora, izgradnju CS Višnjevec, VS Sopot, izgradnju crpne stanice zdenca „B2“ koja je završena , izgradnju cjevovoda u općini Petrovsko naselja Svedruža, Gredenec, Štuparje i Mala Pačetina, kao i na izgradnju sekundarne mreže. Investicije su financirane većim dijelom iz državnih potpora a dijelom iz vlastitih sredstava. U djelatnosti usluga i održavanja groblja obavljale su se usluge ukopa i uređenja groblja. Na javno-prometnim površinama provodilo se čišćenje ulica, uređenje parkova i održavanje zelenila. Ostvareni prihodi manji su u izvještajnom razdoblju za 7,64 % , zbog smanjene proizvodnje i prodaje u kamenolomu. 4 II. PODACI O DRUŠTVU Naziv Društva: «NISKOGRADANJA» društvo s ograničenom odgovornošću za stambeno komunalne djelatnosti Skraćeni naziv Društva: «NISKOGRADNJA» d.o.o. Sjedište Društva: Pregrada, Stjepana Radića 17 Predmet poslovanja: -vađenje kamena -vađenje šljunka i pijeska -tiskarska djelatnost i s njom povezane usluge -skupljanje, pročišćavanje i distribucija vode -građevinarstvo -trgovina na veliko i posredovanje u trgovini -trgovina na malo izvan prodavaonica -prijevoz robe cestom -upravljanje nekretninama -iznajmljivanje ostalih strojeva i opreme -čišćenje svih vrsta objekata -uklanjanje otpadnih voda, odvoz smeća, i sl. djelatnosti -pogrebne i prateće djelatnosti Članovi Društva: Gradsko vijeće Grada Pregrade-jedini član Organi Društva: Nadzorni odbor i uprava Članovi uprave: ZLATKO KANTOCI, dipl.oec. Nadzorni odbor: Mr. sc. VILMICA KAPAC - predsjednica SANJA SVEČAK - članica NIKOLA PASARIČEK - član STJEPAN HORVAT - član IGOR CAJHEN – član Temeljni kapital: 7.296.100,00 kuna Osnivački akt : Izjava o usklađenju društva s ograničenom odgovornošću «Niskogradnja» za stambeno komunalne djelatnosti od 13.prosinca 1995.godine-pročišćeni tekst od 23.09.2009. godine,Odlukom člana društva od 03.11.2011.godine zadnja izmjena općeg akta društva temeljem odluke o smanjenju temeljnog kapitala. Veličina Društva: Mali poduzetnik 5 III. FINANCIJSKI POKAZATELJI a.) Financijski izvještaji Obrazac RAČUN DOBITI I GUBITKA PODRDG za razdoblje 01.01.2012. do 31.12.2012. Obveznik: 23210692018; NISKOGRADNJA d.o.o. Naziv pozicije 1 I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) AOP Rbr. oznaka bilješke 2 3 Prethodna godina 4 Tekuća godina 5 111 15.049.344 13.850.873 112 12.028.757 11.033.730 113 3.020.587 2.817.143 114 14.930.275 13.728.874 115 60.950 -85.498 116 6.495.146 4.599.136 a) Troškovi sirovina i materijala 117 3.359.223 2.505.293 b) Troškovi prodane robe 118 25.849 39.096 c) Ostali vanjski troškovi 119 3.110.074 2.054.747 120 3.254.973 3.201.503 a) Neto plaće i nadnice 121 2.053.919 2.058.399 b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 122 710.104 698.317 c) Doprinosi na plaće 123 490.950 444.787 4. Amortizacija 124 3.805.984 3.544.509 5. Ostali troškovi 125 845.336 1.400.631 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) 126 202.131 400.393 1. Prihodi od prodaje 2. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (117 do 119) 3. Troškovi osoblja (121 do 123) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) 127 b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 128 202.131 400.393 7. Rezerviranja 129 120.069 494.787 8. Ostali poslovni rashodi 130 145.686 173.413 III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 5. Ostali financijski prihodi 131 45.228 8.533 45.228 8.533 IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 137 118.580 37.435 118.580 37.435 132 133 134 135 136 138 139 140 6 4. Ostali financijski rashodi 141 V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 142 144 82.044 VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 145 3.699 IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) 146 15.094.572 13.941.450 X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146147) 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 147 15.048.855 13.770.008 148 45.717 171.442 149 45.717 171.442 150 0 0 XII. POREZ NA DOBIT 151 42.116 106.436 XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 152 3.601 65.006 1. Dobit razdoblja (149-151) 153 3.601 65.006 2. Gubitak razdoblja (151-148) 154 0 0 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) 143 7 Obrazac BILANCA PODBIL stanje na dan 31.12.2012. Obveznik: 23210692018; NISKOGRADNJA d.o.o. Naziv pozicije 1 AOP Rbr. oznaka bilješke 2 3 Prethodna godina (neto) Tekuća godina (neto) 4 5 AKTIVA A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) 001 002 49.373.500 48.838.301 I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 003 3.512 3.237 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 004 3.512 3.237 005 006 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 007 5. Nematerijalna imovina u pripremi 008 6. Ostala nematerijalna imovina 009 010 49.369.988 48.835.064 1. Zemljište 011 1.171.476 103.149 2. Građevinski objekti 012 39.822.948 37.977.430 3. Postrojenja i oprema 013 1.684.092 957.700 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 014 65.202 20.866 5. Biološka imovina 015 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016 61.342 65.181 7. Materijalna imovina u pripremi 017 6.564.928 9.710.738 8. Ostala materijalna imovina 018 9. Ulaganje u nekretnine 019 0 0 0 0 II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 020 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 021 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 022 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 023 024 025 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 026 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 027 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 028 IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 029 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 030 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 031 3. Ostala potraživanja 032 V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 033 C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) 034 4.367.588 5.671.825 I. ZALIHE (036 do 042) 035 601.842 668.796 1. Sirovine i materijal 036 301.271 275.647 2. Proizvodnja u tijeku 037 126.474 71.841 8 3. Gotovi proizvodi 038 4. Trgovačka roba 039 5. Predujmovi za zalihe 040 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 041 7. Biološka imovina 042 II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 043 174.097 314.229 7.079 2.807.385 3.973.272 2.050.178 2.791.119 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 044 2. Potraživanja od kupaca 045 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 046 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 047 5. Potraživanja od države i drugih institucija 048 111.928 63.917 6. Ostala potraživanja 049 645.279 1.118.236 050 4.340 0 III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 051 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 052 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 053 054 055 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 056 7. Ostala financijska imovina 057 4.340 IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) 058 954.021 1.029.757 059 12.015 22.417 060 53.753.103 54.532.543 F) IZVANBILANČNI ZAPISI 061 42.368 PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 062 9.019.001 7.364.707 063 9.015.400 7.296.100 II. KAPITALNE REZERVE 064 III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 065 0 3.601 1. Zakonske rezerve 066 2. Rezerve za vlastite dionice 067 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 068 4. Statutarne rezerve 069 5. Ostale rezerve 070 IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073074) 1. Zadržana dobit 071 072 3.601 0 0 075 3.601 65.006 1. Dobit poslovne godine 076 3.601 65.006 2. Gubitak poslovne godine 077 1.379.560 1.754.278 1.379.560 1.754.278 2. Preneseni gubitak VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 073 074 VII. MANJINSKI INTERES 078 B) REZERVIRANJA (080 do 082) 079 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 080 2. Rezerviranja za porezne obveze 081 3. Druga rezerviranja 082 9 C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 083 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 084 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 085 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Ostale dugoročne obveze 9. Odgođena porezna obveza D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 086 089 090 091 092 093 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 095 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 231.005 088 094 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Obveze prema zaposlenicima 0 087 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 5. Obveze prema dobavljačima 231.005 096 3.114.427 3.362.534 528.548 246.974 097 298.227 256.710 098 1.512.901 2.159.839 101 189.117 185.617 102 214.234 135.147 105 371.400 378.247 106 40.009.110 42.051.024 54.532.543 099 100 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 12. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106) 103 107 53.753.103 G) IZVANBILANČNI ZAPISI 108 42.368 104 10 b.) BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 1. OSNOVNI PODACI O DRUŠTVU NISKOGRADANJA, društvo s ograničenom odgovornošću za stambeno-komunalne djelatnosti, Pregrada, Stjepana Radića 17 upisano je u sudskom registru Trgovačkog suda u Zagrebu pod matičnim brojem subjekta upisa (MBS) 080169605. Temeljni kapital društva iznosi 7.296.100,00 kuna i sastoji se od tri poslovna udjela. Osnovna djelatnost Društva je eksploatacija mineralnih sirovina, građenje, održavanje javnih površina, održavanje groblja i usluge ukopa i vodoopskrba i odvodnja. Temeljem Obavijesti o razvrstavanju poslovnih subjekata prema Nacionalnoj klasifikaciji djelatnosti od 2007. godine Državnog zavoda za statistiku Zagreb, društvo ima brojčanu oznaku podrazreda 0812 – Djelatnosti šljunčara i pješčara, matični broj poslovnog subjekta je 03085210, a OIB je 23210692018. U 2012. godini Društvo je prosječno zapošljavalo na bazi sati rada 40 radnika, isto kao i u 2011. godini, dok je broj zaposlenih na temelju stanja na dan 31. prosinca 2012. godine iznosio 37 radnika, a krajem 2011. godine 39 radnika. 2. OKVIR ZA PREZENTIRANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA Temeljni financijski izvještaji za 2012. godinu sastavljeni su u skladu s propisima Republike Hrvatske, te računovodstvenim politikama poduzetnika. Računovodstvene politike Društva usklađene su s Hrvatskim standardima financijskog izvještavanja (NN 30/08, 04/09) koje poduzetnik ima obvezu primjenjivati temeljem Zakona o računovodstvu (NN 109/07). Financijski izvještaji sastavljeni su po načelu povijesnog troška. Podaci u financijskim izvještajima prezentirani su u hrvatskim kunama (HRK), kao izvještajnoj valuti u Republici Hrvatskoj pri čemu je na dan bilanciranja kod deviznih transakcija i transakcija s valutnom klauzulom korišten srednji tečaj Hrvatske narodne banke na dan 31.12.2012. godine koji je iznosio za EUR : 1 EUR = 7,545624 HRK (31.12. 2011. godine 1 EUR = 7,530420 HRK) 11 3. SAŽETAK OSNOVNIH RAČUNOVDSTVENIH POLITIKA Osnovne računovodstvene politike korištene kod sastavljanja financijskih izvještaja za 2012. godinu su slijedeće: a) Prihodi Prihod predstavljaju povećanje ekonomskih koristi tijekom obračunskog razdoblja u obliku priljeva ili povećanja imovine ili smanjenja obveza, kada ti priljevi imaju za posljedicu povećanje kapitala, osim povećanja kapitala koje se odnosi na unose od strane sudionika u kapitalu. Prihod se priznaje kada je vjerojatno da će buduće ekonomske koristi ulaziti kod poduzetnika i kada se koristi mogu pouzdano izmjeriti, a dijeli se na: /i/ Poslovne prihode koji se najvećim dijelom odnose na prihode od prodanih proizvoda i trgovačke robe, te pruženih usluga. Prihod o prodaje proizvoda i trgovačke robe priznaje se kada su ispunjeni svi sljedeći uvjeti: – poduzetnik je prenio na kupca značajne rizike i koristi od vlasništva nad proizvodima uključivo i robe, – poduzetnik ne zadržava stalno sudjelovanje u upravljanju, do stupnja koji se obično povezuje s vlasništvom niti učinkovitu kontrolu nad prodanim proizvodima i robom, – iznos prihoda može se pouzdano izmjeriti, – vjerojatno je da će ekonomske koristi povezane s transakcijom u svezi prodaje proizvoda pritjecati kod poduzetnika, i – troškovi, koji su nastali ili će nastati transakcijom u svezi prodaje proizvoda mogu se pouzdano izmjeriti. Prihodi s naslova pružanja usluga priznaju se kada su ispunjeni svi sljedeći uvjeti: – iznos prihoda, može se pouzdano izmjeriti, – vjerojatno je da će ekonomske koristi povezane s ovom transakcijom i poslovnim događajem pritjecati kod poduzetnika, – stupanj dovršenosti transakcija može se pouzdano izmjeriti i – nastali troškovi ove transakcije i poslovnih događaja kao i troškovi dovršavanja događaja i transakcije mogu se pouzdano izmjeriti. /ii/ Financijski prihodi odnose se na prihode od kamata, dividendi i pozitivnih tečajnih i valutnih razlika. Kamata i dividenda se priznaju ako je vjerojatno da će ekonomske koristi povezane s transakcijom i poslovnim događajem pritjecati kod poduzetnika, te da se iznos prihoda može pouzdano izmjeriti. Pozitivna tečajna razlika priznaje se ako postoji promjena tečaja monetarnih stavki u vezi transakcije u stranoj valuti između datuma transakcije i datuma namire nastale pozitivne tečajne razlike. /iii/ Izvanredni ostali prihodi uključuju se u prihode kada zadovoljavaju kriterije za priznavanje prihoda, a nisu posebno navedeni u HSFI-15 (npr. prihodi od prestanka priznavanja dugotrajne imovine) . 12 b) Rashodi Rashodi predstavljaju smanjenja ekonomskih koristi kroz obračunsko razdoblje u obliku odljeva ili iscrpljenja imovine ili stvaranja obveza što za posljedicu ima smanjenje kapitala, osim onog u svezi s raspodjelom sudionicima u kapitalu. Rashodi se priznaju u računu dobiti i gubitka kada se može pouzdano izmjeriti. Priznavanje rashoda pojavljuje istodobno s priznavanjem povećanja obveza ili smanjenja imovine. Rashodi se priznaju u računu dobiti i gubitka na temelju izravne povezanosti između nastalih troškova i određene stavke prihoda, odnosno sučeljavanje rashoda s prihodima. Rashod se odmah priznaje u računu dobiti i gubitka kada neki izdatak ne stvara buduće ekonomske koristi, ili u razmjeru u kojem buduće ekonomske koristi nisu takve, ili su prestale biti takve, da se kvalificiraju za priznavanje u bilanci kao imovina. Rashod se također priznaje u računu dobiti i gubitka u onim slučajevima kada je obveza nastala bez priznavanja imovine, primjerice kada se pojavi obveza po garanciji za proizvod. Rashodi se dijele na poslovne rashode, financijske rashode i izvanredne ostale rashode. c) Rezultat poslovanja financijske godine Iz razlike ukupnog prihoda i ukupnih rashoda proizlazi pozitivan/negativan efekt poslovanja tj. dobit/gubitak prije oporezivanja. Prema obračunu poreza na dobit Društvo ima/nema obvezu poreza na dobit, pa bruto dobit (umanjena za porez na dobit) čini dobit/gubitak financijske godine. d) Dugotrajna imovina Dugotrajna imovina se priznaje u bilanci kada je vjerojatno da će buduće ekonomske koristi teći kod poduzetnika i kada imovina ima trošak ili vrijednost koja se pouzdano može izmjeriti, a očekuje se da će se realizirati u roku dužem od godine dana, odnosno da se ne drži za prodaju ili potrošnju u redovnom tijeku poslovanja. Dugotrajna imovina se mjeri po povijesnom trošku, odnosno po plaćenom iznosu novca ili novčanih ekvivalenata ili po fer vrijednosti naknade dane za njihovu nabavu u vrijeme stjecanja. Dugotrajna imovina odnosi se na /i/ Dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu koja se u poslovnim knjigama evidentira po nabavnoj vrijednosti koju čini nabavna vrijednost sredstava uvećana za sve troškove nastale do njihovog stavljanja u uporabu. U kasnijim razdobljima vrijednost dugotrajne materijalne imovine može se utvrditi prema metodi troška nabave ili prema revalorizacijskom modelu. Navedena imovina se evidentira kao materijalna i nematerijalna, ako im je vijek trajanja duži od jedne godine i pojedinačna vrijednost veća od 3.500 kuna, inače se ista evidentira kao sitni inventar. Adaptacijom i rekonstrukcijom zgrada i postrojenja smatra se ako je njima produžen vijek trajanja, povećan kapacitet ili izvršeno znatno poboljšanje kvalitete proizvoda i usluga ili obavljena prenamjena objekta. Predmet nekretnina, postrojenja i opreme povlači se iz uporabe i rashoduje kada se od njega više ne očekuju koristi. Koristan ostatak ako ga ima kod rashodovanja stvari čini 13 prihod od rezidualnih imovinskih stavki. Neamortizirana neto knjigovodstvena vrijednost tereti rashode materijalne imovine. Amortizacije ove imovine obavlja se pojedinačno za svako sredstvo razvrstano po amortizacijskim grupama, po linearnoj metodi. Stope koje se primjenjuju za obračun amortizacije materijalne i nematerijalne imovine ne prelaze porezno dopustive stope. Novonabavljena imovina amortizira se od prvog dana sljedećeg mjeseca kad se stavi u upotrebu. Izuzetak je oprema drobiličnog postrojenja koja se prema Odluci uprave amortizira po stopi 10% koliko je bila i u ranijim razdobljima zbog procjene korisnog vijeka trajanja 10 godina(porezno dopušteno 25%). Također, 2011.godine promijenjena je stopa amortizacije za fontane sa 5% na 10% (u okviru porezno priznatih stopa). Rukovodstvo je proanaliziralo korisni vijek trajanja sve dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine i utvrdilo da su zakonski propisane amortizacijske stope osim izuzetaka koji su navedeni realne. Produljenje korisnog vijeka trajanja ima za rezultat smanjenje amortizacijskih stopa a to bi moglo ozbiljno dovesti u pitanje obnovu i modernizaciju strojnog parka. Obračun amortizacije za prodanu, uništenu, rashodovanu ili na drugi način otuđenu dugotrajnu imovinu obavlja se do kraja mjeseca u kojem je dugotrajna imovina bila u uporabi. Poduzetnik koristi sljedeće stope: Red. br. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. OPIS Za građevinske objekte Za fontane Za osnovno stado i osobni automobili Za nematerijalnu imovinu, opremu, vozila, osim za osobne automobile, te za mehanizaciju Drobilično postrojenje Za računala, računalnu opremu i programe, mobilne telefone i opremu za računalne mreže Za ostalu nespomenutu imovinu Stope amortizacije koje se primjenjuju 5,00 10,00 20,00 Propisane redovne zakonske stope 5,00 5,00 20,00 25,00 25,00 10,00 25,00 50,00 50,00 10,00 10,00 /ii/ Dugotrajna financijska imovina odnosi se na dane jamčevine po ugovorima o operativnom leasingu, na ulaganje u povezano društvo, te na ulaganja u vrijednosne papire. Navedena imovina iskazuje se po trošku stjecanja. Društvo dugotrajne financijske imovine nema. e) Kratkotrajna imovina Kratkotrajna imovina je imovina koja ispunjava sljedeće uvjete: • očekuje se da će se realizirati ili se drži za prodaju ili potrošnju u redovnom tijeku poslovanja, • primarno se drži za trgovanje, • očekuje se da će se realizirati unutar dvanaest mjeseci od datuma bilance, 14 • novac ili novčani ekvivalent, osim ako mu je ograničena mogućnost razmjene ili uporabe za podmirivanje obveza za razdoblje od najmanje dvanaest mjeseci od datuma bilance. Kratkotrajnu imovinu Društva predstavljaju: /i/ Zalihe čine zalihe materijala u skladištu, zalihe nedovršene proizvodnje, zalihe gotovih proizvoda, zalihe trgovačke robe, te zalihe sitnog inventara. Zalihe materijala i trgovačke robe pri ulazu vrednuju se po troškovima nabave koje čini cijena materijala uvećana za zavisne troškove (prijevoz, troškovi uvoza, osiguranje sirovina na putu), a utrošak istih po metodi prosječnog ponderiranog troška. Zalihe nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda vrednovane su po cijeni koštanja (proizvodnje), a ista se temelji se na vrijednosti izravno potrošenog materijala obračunatog prema trošku nabave, vrijednost izravno utrošenog rada, fiksnim općim troškovima proizvodnje pri normalnom kapacitetu proizvodnje, te drugim varijabilnim općim troškovima proizvodnje (osim troškova uprave i prodaje), a utrošak istih vrednuje se po stalnim cijenama korigiranim za odstupanja. Zalihe sitnog inventara iskazuju se u poslovnim knjigama po stvarnim troškovima nabave, a pri predaji u uporabu prenose se u troškove metodom jednokratnog otpisa. /ii/ Potraživanja predstavljaju pravo potraživanja od dužnika plaćanja duga, isporuke usluga ili pružanja usluga na temelju obvezno-pravnih i drugih propisa, a koja dospijevaju u roku od godine dana. Potraživanje se početno mjeri po fer vrijednosti. Usklađivanje vrijednosti potraživanja provodi se u momentu bilanciranja, a i češće temeljem saznanja da potraživanje nije u roku naplaćeno, odnosno da su nastale okolnosti djelomičnog potraživanja. Vrijednost potraživanja se umanjuje i gubici od umanjenja vrijednosti nastaju samo i isključivo ako postoji objektivan dokaz o umanjenju vrijednosti. /iii/ Kratkotrajna financijska imovina odnosi se na financijsku imovinu koja dospijeva u roku od godine dana. Kratkotrajna financijska ulaganja iskazuju se u poslovnim knjigama po trošku ulaganja. /iv/ Novčana sredstva iskazana su u nominalnoj vrijednosti i predstavljaju sredstva plaćanja na računima kod banaka i u blagajni. Sredstva na deviznim računima preračunata su u kunsku protuvrijednost prema srednjem tečaju Hrvatske narodne banke na dan 31. prosinca izvještajne godine. f) Kapital i rezerve Ukupni kapital i rezerve predstavljaju vlastiti izvor financiranja imovine izračunat kao ostatak imovine nakon odbitka svih obveza. Isti čine temeljni (upisani) kapital, kapitalne rezerve, rezerve iz dobiti, zadržana dobit (preneseni gubitak) i dobit (gubitak) tekuće godine. 15 g) Rezerviranja Dugoročna rezerviranja za rizike izvršena su za troškove za koje se s velikom vjerojatnošću očekuje da će nastati u razdobljima poslije datuma bilance, a posljedica su obavljanja djelatnosti proteklog razdoblja, ali je neizvjesna svota i datum kada će nastati. Rezerviranja za sanaciju i istraživanja mineralnih sirovina prijašnjih godina iskazana su u vrijednosti 3% ostvarenih prihoda u djelatnosti eksploatacije, a temeljem propisa vezanih za Zakon o rudarstvu i bila su porezno priznata. Budući da je došlo do izmjena Zakona o rudarstvu i većih troškova projektne dokumentacije koji terete troškove razdoblja Društvo 2011.i 2012.godine nije izvršilo rezerviranja te vrste. Rezerviranja za započete sudske sporove iskazuju se u vrijednosti spora uvećanom za sudske i parnične troškove. Rezerviranja za neiskorištene godišnje odmore radnika koji se može koristiti do 30.06. iduće godine, sukladno Zakonu o radu. U 2012. god. izvršena su rezerviranja za troškove u jamstvenom roku u iznosu utvrđenom na temelju ugovora o građenju ili prijašnjih iskustava u djelatnosti građevinarstva. h) Dugoročne obveze Dugoročne obaveze iskazuju se u poslovnim knjigama na temelju uredne isprave i ugovora o stvaranju obveze u vrijednosti nastale poslovne promjene. Na dugoročnim obvezama iskazuje se dugoročni dio financijskih obveza koje dospijevaju na naplatu u razdoblju duljem od godine dana. i) Kratkoročne obveze Kratkoročne obveze se iskazuju prema vrijednostima iz uredne isprave i po potrebi ugovora. Kratkoročne obveze su sadašnja obveza koja ispunjava bilo koji od sljedeća četiri kriterija: – Očekuje se da će se podmiriti u redovnom tijeku poslovnog ciklusa, – Dospijeva za podmirenje u roku unutar dvanaest mjeseci poslije datuma bilance, – Primarno se drži radi trgovanja, – Poduzetnik nema bezuvjetno pravo odgađati podmirenje obveze za najmanje dvanaest mjeseci poslije datuma bilance. 16 4. BILANCA a) Nematerijalna imovina Sadašnja vrijednost nematerijalne imovine na datum bilance iznosi 3.237 kuna, a čine ju ulaganja u ostala prava (softwer). Ova se ulaganja kapitaliziraju u svoti izdatka obračunatog za njihovo pribavljanje. b) Materijalna imovina Na datum bilance sadašnja vrijednost materijalne imovine iznosi 48.835.064 kune. U 2012. godini došlo je do smanjenja nabavne vrijednosti materijalne imovine u iznosu 534.924 kune od čega je vrijednost zemljišta smanjena za 1.068.327 kuna, smanjeni su građevinski objekti za 1.845.518 kuna, smanjeni su postrojenja i oprema za 726.392 kune, smanjeni su alati i transportnih sredstava za 44.336 kuna i povećana imovina u pripremi za 3.145.810 kuna. Također, povećani su izdani su predujmovi za materijalnu imovinu u iznosu od 3.839 kuna. Temeljem Ugovora o razgraničenju vlasništva nad javnom imovinom između Grada Pregrade i Niskogradnje d.o.o. Gradu je vraćena k.č.618/12 u vrijednosti 1.076.727 kn a Društvo je kupilo zemljište za CS Višnjevec u vrijednosti 8.400,00 kn. Dio sekundarne mreže građene prije 2005. godine nije bio evidentiran u poslovnim knjigama te je za dio čija se vrijednost nije mogla utvrditi temeljem knjigovodstvenih isprava izvršena procjena sudskog vještaka na temelju čega je ista proknjižena u imovinu Društva. Temeljem Ugovora o razgraničenju vlasništva između Grada Pregrade i Niskogradnje d.o.o. došlo do povrata imovine(mrtvačnice u Pregradi i Stipernici) u iznosu od 967.820 kn, povećana je vrijednost za 3.192.990 kn temeljem izgradnje novih vodovodnih mreža i evidentiranjem starih koje se do sada nisu vodile u evidencijama (nalog revizije temeljem izvješća za 2010 godinu), a amortizacijom je umanjeno za 4.070.688 kn. U 2012. godini rashodovana je postrojenja i opreme zbog dotrajalosti i uništenosti s nabavnom vrijednošću 70.472 kune, amortizacijom je umanjena vrijednost za 943.389 kuna a novo nabavljeno je u vrijednosti 287.469 kuna. Alati i transportna sredstva su za amortizaciju umanjeni za 44.336 kuna. U dugotrajnoj imovini evidentirana je imovina koja je kupljena na financijski leasing pa formalno ne postoji vlasništvo nad istom do konačne otplate. Navedena imovina odnosi se na : Utovarivač na kotačima Volvo L120F, nabavna vrijednost 1.055.638,80 kn. Leasing za čistilicu je u 2012.godini u cijelosti otplaćen. Na nekretnini-upravna zgrada u S. Radića 17 brisan je teret glavnog zaloga u vrijednosti 82.500 EUR u korist Privredne bake d.d., a na nekretnini-dvije zgrade, mosna vaga i neplodno zemljište u Kostelgradskoj ulici brisan je teret kao sporedni zalog u vrijednosti 82.500 EUR u korist Privredne banke d.d., kredit je bio za drobilično postrojenje i u cijelosti je otplaćen. 17 Na nekretnini kat. čestice 919/2 i 2126/2 postoji neograničeno pravo građenja Niskogradnje d.o.o., a stvarni vlasnik je grad Pregrada. Na navedenim česticama je izgrađena hidro stanica Kostelsko 1 i Kostelsko 2. Na zemljištu kat. čestice 349/3 postoji neograničeno pravo građenja Niskogradnje d.o.o., a stvarni vlasnik je grad Pregrada. Na navedenoj čestici gradi se crpna stanica B2 Pregrada. Na zemljištu kat. čestica 2780/57 postoji neograničeno pravo građenja Niskogradnje d.o.o., a stvarni vlasnik je grad Pregrada. Na navedenoj čestici izgrađen je vodospremnik Bukovje. Temeljem Ugovora o razgraničenju vlasništva nad javnom imovinom Grad Pregrada je u zamjenu za pravo građenja uveo naknadu u mjesečnom bruto iznosu 20.000,00 kn koju Niskogradnja d.o.o.plaća od 01.lipnja 2011.godine. Također, Ugovorom je utvrđeno da je Gradsko vijeće grada Pregrade svojom odlukom od 15.ožujka 2007.godine Niskogradnji d.o.o.darovalo zemljište k.č.br.618/12 pov.3 j 531 čhv koje se nalazi u zoni sanacije kamenoloma te 29.lipnja 2010.god.dalo imovinu na korištenje bez naknade, zemljište k.č.br.618/24 i k.č.br.618/25 šuma, u naravi kamenolom površine 1001 i 460 čhv radi eksploatacije kamenog materijala, a u svrhu sanacije terena i zaštitu okoliša sukladno zakonskim odredbama o rudarstvu i eksploataciji mineralnih sirovina. Gradsko vijeće je svojom odlukom od 17.prosinca 2010.godine vratilo te nekretnine u vlasništvo Grada i istovremeno ih dalo na korištenje Društvu te utvrdilo mjesečnu naknadu za korištenje u bruto iznosu od 25.000,00kn počevši od 01.lipnja 2011.godine. Budući da se k.č.br. 618/12 nalazila u temeljnom kapitalu Niskogradnje d.o.o. pokrenut je postupak smanjenja temeljnog kapitala o čemu su temeljem Zakona bili obaviješteni svi vjerovnici. U skladu sa rokovima koje propisuju važeći zakoni postupak je završio u prvoj polovici 2012.godine. Do završetka postupka Niskogradnji d.o.o. je naknada koju je plaćala za tu česticu bila porezno nepriznati trošak (19.622,35kn). 18 c) Amortizacija Ukupno obračunata amortizacija u 2012. godini koja je prošla troškove iznosi 3.544.509 kuna i manja je za 6,87% u odnosu na proteklu godinu. Smanjeni troškovi amortizacije su sa osnove da još uvijek veći dio novonabavljene (izgrađene) imovine nije u uporabi pa se na taj dio ne obračunava amortizacija. Amortizacija u iznosu 1.992.228 nije teretila troškove 2012.godine budući da se odnosi na smanjenje vrijednosti sekundarne vodovodne mreže izgrađene prije 2005.godine koja je temeljem odluke direktora a na osnovu procjene ovlaštenog sudskog vještaka i dokumentacije proknjižena u imovinu Društva. Nematerijalna i materijalna imovina prikazana je kako slijedi: Red. br. OPIS Zemljišta i građevinski objekti Postrojenja i oprema Transportna sredstva Sredstva u pripremi Nematerijalna imovina UKUPNO 1 2 3 4 5 6 7 52.591.434 11.628.192 334.522 287.469 I. NABAVNA VRIJEDNOST 1. 2. 3. 4. 5. 6. 6. 7. 8. 9. Stanje 01.01.2012. Povećanje materij. Imovine (nabava) Poveć. prijen. s mat. imov. u pripremi Donos imovine Odl. direktora Rashod i prodaja Mat. imovine Stanje 31.12.2012. Stanje 01.01.2012. Obračunata amortizacija za 2012. godinu Zaprimljeno temeljem odluke Ispravak vrijed. Prodane i rash. Imovine 681.565 6.626.270 56.880 71.587.340 3.168.170 3.984 3.794.145 2.866.868 2.866.868 2.044.547 70.472 18.521 53.751.277 11.845.189 681.565 11.600.011 9.944.100 2.485.751 1.010.163 9.775.919 2.133.540 60.864 76.114.813 616.363 53.368 22.213.840 44.336 4.259 3.544.509 1.992.228 1.992.228 (407.291) (66.774) (474.065) Stanje 31.12.2012. 15.670.699 10.887.489 660.698 Sadašnja vrijed. mat. i nemat. imovine 38.080.579 957.700 20.866 10. 11. 9.775.919 57.627 27.276.513 3.237 48.838.301 19 U nastavku se daje tabelarni prikaz stanja i kretanja dugotrajne imovine u 2011. godini. Red. br. OPIS Zemljišta i građevinsk i objekti Postrojenja i oprema Transportn a sredstva Sredstva u pripremi Nematerijaln a imovina UKUPNO 1 2 3 4 5 6 7 I. NABAVNA VRIJEDNOST 1. 2. 3. 4. Stanje 01.01.2011. Povećanje materijalne imovine (nabava) Poveć. prijen. s mat. imov. u pripremi Rashod i prodaja mat. imovine 52.123.712 11.771.620 470.722 29.014 681.565 7. 8. 9. 10. 69.096.641 2.601.799 (172.442) Stanje 52.594.434 31.12.2011. II . AKUMULIRANA AMORTIZACIJA Stanje 01.01.2011. Obračunata amortizacija za 2011. godinu Ispravak vrijed. Prodane i rash. Im. Stanje 31.12.2011. Sadašnja vrijed. mat. i nemat. imovine 56.880 2.102.064 +73.611 na predujmu (172.442) 5. 6. 4.462.864 6.564.928 +73.611 na predujmu 11.628.192 681.565 56.878 9.112.555 8.868.750 540.904 49.351 18.571.561 2.487.456 1.239.054 75.458 4.016 3.805.984 (163.705) 71.525.998 (163.705) 11.600.011 9.944.100 616.363 53.368 22.213.840 40.994.424 1.684.092 65.202 3.512 49.312.158 20 d) Zalihe OPIS Sirovine i materijal Nedovršena i gotovi proizvodi Sitan inventar i auto gume u upotrebi Vrijednosno usklađenje sitnog inventara i auto guma u upotrebi UKUPNO: 301.271 300.571 (u kunama) INDEKS 275.647 386.070 262.597 288.607 (262.597) (288.607) 601.842 661.717 2011. 2012. 109,95 e) Kratkotrajna potraživanja Kratkotrajna potraživanja sastoje se od : (u kunama) OPIS Potraživanja od kupaca Potraživanja od države i drž. institucija Potraživanja od zaposlenih Ostala potraživanja UKUPNO: 2012. 2011. 2012. INDEKS bruto Ispravak vrijednost vrijednosti 2.050.178 2.791.119 3.371.443 580.324 111.951 63.917 645.279 1.118.236 2.807.408 3.973.272 3.371.443 580.324 141,53 Ukupna kratkotrajna potraživanja na dan 31.12.2012. godine iznose 3.973.272 kune i veća su za 41,53% u odnosu na prethodnu godinu. Stanje ispravljenih potraživanja na dan 31.12.2012. godine iznosi 580.324 kn (2011. godine: 409.383 kn). Potraživanja od države i drugih institucija odnose se na potraživanja za PDV u vrijednosti 59.805 kuna, na potraživanja HZZO-a 4.112 kn. Povećanje ostalih potraživanja je većim dijelom po osnovi potpora Hrvatskih voda (1.088.492 kn) koja su naplaćena početkom naredne godine. f) Kratkotrajna financijska imovina Kratkotrajne financijske imovine na dan 31.12.2012. godine nema. OPIS Depoziti u bankama Dane pozajmice zaposlenicima UKUPNO: 2011. 2012. (u kunama) INDEKS - 4.340 4.340 Pozajmice zaposlenicima odobravaju se u slučaju objektivnog razloga uz kamatnu stopu od 6% najdulje na pet rata. 21 g) Novac u banci i blagajni Novčana sredstva na računima i blagajnama na dan 31.12.2012. godine čine: OPIS Žiro računi Novac u blagajnama UKUPNO: 31.12.2011. 949.612 4.409 954.021 (u kunama) 31.12.2011. INDEKS 1.027.076 2.681 1.029.757 107,94 Ukupna novčana sredstva na dan 31.12.2012. godine iznose 1.029.757 kuna i veća su za 7,94 % u odnosu na prethodnu godinu. Osnovni račun otvoren je u Privrednoj banci d.d. Zagreb podružnica Krapina, a drugi račun u Erste-steiermaerkische bank d.d. Rijeka , podružnica Čakovec. h) Plaćeni troškovi budućeg razdoblja Plaćeni troškovi budućeg razdoblja na datum bilance iznose 12.015 kuna, a odnose se na troškove pretplate stručne literature za 2012. godinu i unaprijed plaćeni troškovi osiguranja imovine. U nastavku se daje tabelarni prikaz kretanja i stanja. (u kunama) Red.br. 1. 2. OPIS 1 Unaprijed plaćeni tr. osiguranja imovine Plaćene pretplate za časopise Ukupno Stanje na dan 01.01.2012. Povećanje Smanjenje Stanje na dan 31.12.2012 2 3 4 5 10.245 16.837 10.245 16.837 1.770 5.580 1.770 5.580 12.015 22.417 12.015 22.417 i) Kapital i rezerve Promjene na kapitalu tijekom 2012. godine i stanje na dan 31.12.2012. godine je slijedeće: (u kunama) Stanje Stanje OPIS Povećanje Smanjenje 01.01.2012. 31.12.2012. Upisani kapital 9.015.400 1.719.300 7.296.100 Preneseni gubitak Ostale pričuve 3.601 3.601 Zadržana dobit 3.601 (3.601) Dobit tekuće godine 65.006 65.006 UKUPNO: 9.019.001 68.607 1.722.901 7.364.707 22 Neto dobit 2011. godine u iznosu 3.601 temeljem Odluke Vijeća Grada Pregrade raspoređena je u rezerve Društva (ostale pričuve). Neto dobit tekuće godine iznosi 65.006 kuna. U prosincu 2010. godine donesena je Odluka Gradskog vijeća grada Pregrade o povratu imovine iz Niskogradnje d.o.o. gradu Pregradi koja je ranijih godina unesena u Niskogradnju d.o.o. u obliku povećanja temeljnog kapitala Društva. Smanjenjem temeljnog kapitala Društva izuzeti su zemljište u kamenolomu površine 3 j 531 čhv kat. čest. 618/12 i mrtvačnice u Pregradi i Stipernici. Vrijednost smanjenja temeljnog kapitala u iznosu 1.719.300 kn određena je temeljem procjene vrijednosti sudskog vještaka navedenih nekretnina. Postupak je završio u prvoj polovici 2012.godine. j) Rezerviranja Rezerviranja na dan 31.12.2012. godine iznose 1.754.278 kuna, a odnose se na rezerviranja za neiskorištene godišnje odmore u iznosu od 100.785 kn, rezerviranja za troškove u jamstvenom roku u iznosu 394.002 kn, utvrđeno na temelju ugovora o građenju ili prijašnjih iskustava u djelatnosti građevinarstva, te za istraživanja i sanaciju mineralnih sirovina u iznosu od 1.259.491kn što je bila obveza temeljem Zakona o rudarstvu. Izmjenama Zakona rezerviranja te vrste više nisu porezno priznata te 2011.i 2012.godine nisu ni izvršena. Tijekom 2012.godine izvršena su ulaganja iz tekućeg poslovanja u dokumentaciju kamenoloma. Rezerviranja prijašnjih godina će se koristiti za sanaciju i obnovu rudnog bogatstva u narednim razdobljima. k) Dugoročne obveze Dugoročnih obveze na dan 31.12.2012. godine nema. Dugoročni kredit HBOR preko Hrvatskih voda za dogradnju vodoopskrbnog sustava iz 2003.godine otplaćen je u 2012.god. u cijelosti, a preostali dio obveza po financijskom leasingu za utovarivač prenesen je na kratkoročne obveze budući da na datum bilanciranja dospijeva unutar 12 mjeseci. l) Kratkoročne obveze Kratkoročne obveze iskazane u poslovnim knjigama na datum bilance 31.12.2012.godine iznose 3.362.534 kn a čine ih: (u kunama) OPIS Obveze za predujmove Obveze prema dobavljačima Obveze prema zaposlenima Obveze prema bankama i dr.fin.in Obveze za poreze, doprinose i dr.pr. Ostale kratkoročne obveze UKUPNO: 2011. 2012. INDEKS 298.227 1.512.901 189.117 528.548 214.234 256.710 2.159.839 185.617 246.974 135.147 371.400 3.114.427 378.247 3.362.534 107,97 23 Ukupne kratkoročne obveze na dan 31.12.2012. godine veće su za 7,97 % % u odnosu na prethodnu godinu. Obveze prema zaposlenima čine obveze za neto plaću i naknade za mjesec prosinac 2012. godine. Obveze za predujmove uglavnom se odnose na predujmove građana za kućne priključke. Obveza za poreze, doprinose su obveze za poreze i doprinose plaća za prosinac 2012.godine, na doprinos za šume i porez na dobit. Ostale kratkoročne obveze odnose se na obveze za prikupljena, a neutrošena sredstva stambene pričuve za održavanje stambenih zgrada u iznosu 335.433 kune, naknadu za eksploataciju mineralnih sirovina, naknadu za koncesiju voda, naknadu sprovodnicima za prosinac 2012.godine, te za obvezu prema Župi Pregrada temeljem ugovora o davanju nekretnina na korištenje za dio zemljišta na eksploatacijskom polju u kamenolomu i obvezu isplate naknade Novaković S. temeljem izvan sudske nagodbe za naknadu štete. m) Odgođeni prihodi budućeg razdoblja Odgođeni prihodi budućeg razdoblja na dan 31.12.2012. godine iznose 42.051.024 kn, a odnose se na primljene potpore za izgradnju vodoopskrbnih objekata i objekata odvodnje u iznosu 42.050.483 kn i za obračunate kamate na pozajmice u iznosu 541 kn. Sukladno HSFI-u 15 t. 15.37. državne potpore se priznaju u prihod tijekom više razdoblja kako bi se prihodi suočavali s rashodima amortizacije. U nastavku se daje pregled kretanja i stanja primljenih potpora. Red. br. OPIS Stanje na dan 01.01.2012. Povećanje Smanjenje Stanje na dan 31.12.2012 1 2 3 4 5 1. Potpora grada Pregrade MC SV. VRHI 2. Potpora grada Pregrade MC III faza 3. 4. 622.565 48.828 573.737 58.305 5.000 53.305 Potpora grada Pregrade - MC poslovna zona i okolica Potpora grad Pregrada MC Kostel 1.417.450 98.185 1.319.265 1.257.705 83.847 1.173.858 5. Vodoprivredni sustav Plemenščina HV 3.143.303 200.729 2.942.574 6. MC Plemenšćina II, Grad Pregrada 440.000 27.500 412.500 7. NUS, HV 8. MC Đurmanec, Općina. Đurmanec 9. MC Niska zona Cigrovec HV 10. 11. MC Visoka zona Cigrovec, HV, Krapinsko- zagorska županija MC Valentinovo-Svedruža HV 12. MC Vrljanšćica, HV 13. Hidrostanica KOSTEL B., HV 14. 15. MC Visoka zona KOSTEL B., HV, Krapinsko zagorska županija Kolektor A, HV 16. MC Put Cigrovec-Benkovi, HV 17. Hidrostanica Kostel B. II, HV 18. MC Sopot-Stipernica-Marinci, HV 19. Vodospremnik Bukovje, HV 95.474 88.380 7.094 601.237 35.367 565.870 1.331.122 74.993 1.256.129 2.953.383 166.388 2.786.995 894.530 50.396 844.134 3.657.398 195.061 3.462.337 254.834 14.357 240.477 4.753.472 279.533 4.473.939 3.282.064 184.120 3.097.944 747.839 42.132 705.707 254.368 5.532.574 797.487 14.330 48.000 240.038 5.580.574 42.533 754.954 24 20. 21. Crpna stanica Lenard II, HV 22. Oprema hidrostanica Kostel B. II, HV 23. 24. 25. 26. Crpna stanica zdenec B2, HV Kolektor B, HV MC Vinagora, HV Sekundarna mreža Plemenščina, građani 27. Sekundarna mreža Cigrovec, građani 28. 29. Sekundarna mreža Kostel, građani Sekundarna mreža Vrljanšćica, građani 30. Sekundarna mreža Svedruža, građani 31. Sekundarna mreža, Pregrada, građani 32. Sekundarna mreža Gorjakovo, građani 33. Sekundarna mreža Kolarija, građani 34. Sekundarna mreža Pregrada Vrhi , građani 35. Sekundarna mreža Sopot-Stipernica-Marinci, građani 36. Vodospremnik Premrli, Krapinsko-zagorska županija 37. 38. 39. 40. 41. 39. Sekundarna mreža Pavlovec-Višnjevac Sekundarna mreža Valentinovo MC Svedruža-Štuparje CS Višnjevec VS Sopot Kamate na pozajmice UKUPNO: Oprema hidrostanica Kostel B. I, HV 207.243 11.052 196.190 42.236 24.135 18.101 29.834 17.048 12.786 390.956 1.135.740 1.327.663 1,526.696 69.877 1.257.786 383.363 236.899 1.467.840 99.260 80.537 1.486.563 831.362 34.208 45.538 820.032 545.234 30.155 29.712 545.677 227.242 27.465 13.504 241.203 550 9.768 10.318 620.262 402.650 158.374 23.609 537.415 32.880 277.109 1.932 308.057 835 15.033 15.868 51.550 88.449 3.036 136.963 20.782 399.835 1.094 419.523 94.664 1.609.897 1.703.951 130.275 53.090 8.679 174.686 91.634 32.817 5.660 118.791 759.385 759.385 268.298 268.298 476.551 476.551 1.118 40.009.110 4.125.635 577 541 2.083.721 42.051.024 25 n) Sudski sporovi i ostale ugovorene obveze U Društvu se vode sudski sporovi gdje je Niskogradnja d.o.o. tužitelj: 1. Kvadra d.o.o., Zagreb na iznos glavnice 151.041,36, spor se vodi od 2011. godine 2. PNT Toplak d.o.o., Krapina, na iznos glavnice 17.429,63, spor se vodi od 2012. Godine 3. Dragutin Oreški, tužba zbog počinjenja kaznenog djela krađe i kazneno djelo uništenja i oštećenja tuđe stvari Niskogradnja d.o.o. tuženik: 1. Jožica Golub tužba zbog neisplate naknade za neiskorišteni godišnji odmor u iznosu od 8.631,40 kn bruto i regresa za godišnji odmor u iznosu od 1.800,00 kn, spor se vodi od 2011. Godine 2. Jožica Golub tužba zbog neisplate novčane naknade za rad u NO u ukupnom iznosu 2.051,06 kn. 3. Jožica Golub tužba zbog diskriminiranja i uznemiravanja za iznos =95.000,00 kn, spor se vodi od 2012.godine. 4. Marija Stanković, tužba zbog neisplate naknade troškova prijevoza, spor se vodi od 2011. godine 5. Irena Krsnik, Pregrada na iznos glavnice 305.184,43 kn, spor se vodi od 2010. Godine 6. Oberški Boris, Hum na Sutli na iznos glavnice 160.793,31 kn spor se vodi od 1996. Godine 7. Mijo Habulinec, Krapinske Toplice na iznos glavnice 366.034,00 kn spor se vodi od 2001. Godine 8. Erika Stančić, Zagreb sa tužbenim zahtjevom za povrat u posjed oduzetih nekretnina i naknada štete, spor se vodi od 2005. godine Tijekom 2012.godine završeni su sporovi Niskogradnje d.o.o. kao tuženika, predmeti Golub, Cajhen, Stanković; Niskogradnja d.o.o. je podmirila svoje obveze. Niksogradnja d.o.o. ovrhovoditelj tijekom 2012.godine: Ovrhe za vodu koje je Niskogradnja d.o.o. pokrenula tijekom 2012.godine su u ukupnom iznosu 40.987 kn. Naplaćeno je 6.824 kn. Ovrhe za kamen koje je Niskogradnja d.o.o. pokrenula tijekom 2012.godine su u ukupnom iznosu 26.577 kn. Naplaćeno je18.546 kn. Ovrha za najamninu prostora koju je Niskogradnja d.o.o. pokrenula tijekom 2012.godine u ukupnom iznosu 5.898 kn naplaćena je u cijelosti. Izdana osiguranja plaćanja: Društvo je izdalo nekoliko bjanko zadužnica u svrhu osiguranja plaćanja obveza prema dobavljačima i banci. 26 Društvo ima sklopljen Ugovor o davanju nekretnina na korištenje sa Župom Pregrada za dio zemljišta na eksploatacijskom polju u kamenolomu uz naknadu mjesečno od 5.000,00 kn i godišnje 500 m³ različitih kamenih agregata. Ugovor je sklopljen u prosincu 2007. godine na rok od 25 godina. Također, Ugovorom o razgraničenju vlasništva nad javnom imovinom Društvo ima obvezu od 45.000,00 kn mjesečno prema Gradu Pregrada za imovinu koja je u vlasništvu Grada Pregrade a koristi je Niskogradnja d.o.o.. 5. RAČUN DOBITI I GUBITKA PRIHODI U narednoj tabeli dani su ostvareni prihodi u 2012. godini po vrstama: OPIS 2011. 2012. INDEKS 1 2 3 04 (03/02)x100 Prihodi od prodaje proizvoda i usluga Prihodi od zakupnina i najamnina Prihodi od prodaje Prihodi od dotacija i subvencija Prihodi od naknadno napl.potraž., ukidanja rezerviranja,odluka Vlade RH Prihodi od naplate štete Prihodi od refundacija - zapošljavanje radnika 12.028.757 11.033.730 12.028.757 2.130.553 506.545 11.033.730 2.083.144 142.318 209.209 64.649 473.405 70.903 Ostali nespomenuti poslovni prihodi Ostali poslovni prihodi POSLOVNI PRIHODI Prihodi od kamata Prihodi od tečajnih razlika Ostali financijski prihodi FINANCIJSKI PRIHODI Izvanredni prihodi iz znać.promjena IZVANREDNI PRIHODI UKUPNI PRIHODI 109.631 3.020.587 15.049.344 45.132 96 47.373 2.817.143 13.850.873 8.385 148 45.228 8.533 82.044 82.044 13.941.450 15.094.572 92,04 18,87 92,36 Ukupni prihodi ostvareni u 2012. godini u iznosu od 13.941.450 kn manji su za 7,64 % u odnosu na prethodnu godinu. Najveći dio ukupnih prihoda odnosi se na poslovne prihode koji čine 99,35 % od kojih najveći dio otpada na prihode od prodaje proizvoda i usluga. 27 RASHODI U narednoj tabeli prikazani su ostvareni rashodi u 2012. godini po vrstama: OPIS 2011. 2012. INDEKS 1 2 3 04 (03/02)x100 (Povećanje) smanjenje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda Troškovi sirovina, materijala, robe i energije te troškovi prodane robe Služnost zemljišta-Župa Pregrada Izrada projekata Ostali vanjski troškovi Troškovi plaća (a+b) a) neto plaće b) troškovi poreza i doprinosa Ostali troškovi (a+b+c+d+e+f) a) naknade izdataka za zaposlene b) otpremnine c) naknade za korištenje mineralnih sirovina d) naknade članovima nadzornog odbora e) prava korištenja zemljišta f) ostali nespomenuti troškovi Amortizacija Vrijednosno usklađenje kratkoročnih potraživanja Rezerviranja (a+b) a) za rizike u jamstvenom roku b) za neiskorištene godišnje odmore Ostali poslovni rashodi POSLOVNI RASHODI Kamate Negativne tečajne razlike FINANCIJSKI RASHODI Naknadno utvrđeni rashodi Ostali izvanredni rashodi IZVANREDNI RASHODI UKUPNI RASHODI 60.950 -85.498 3.385.072 2.544.389 151.903 219.000 2.739.171 3.254.973 2.053.919 1.201.054 963.070 310.365 17.919 81.391 33.600 1.939.756 3.201.503 2.058.399 1.143.104 1.518.365 303.562 24.000 115.119 72.588 77.825 78.771 364.365 77.477 3.805.984 565.649 473.795 3.544.509 202.131 400.393 120.069 120.069 27.952 14.930.275 112.364 6.216 118.580 494.787 394.002 100.785 55.679 13.728.874 34.381 3.054 37.435 15.048.855 3.699 3.699 13.770.008 91,95 31,57 91,50 28 Ukupni rashodi iskazani su u 2012. godini iznose 13.770.008 kuna i manji su za 8,5% u odnosu na prethodnu godinu. U 2012. godini Društvo je imalo za svih dvanaest mjeseci trošak u odnosu na prošlu godinu ( sedam mjeseci) za uvedenu naknadu prava korištenja zemljišta. Temeljem računovodstvenih standarda promijenjeno je iskazivanje troškova bankovnih usluga i premija osiguranja sa pozicije Ostalih vanjskih troškova na poziciju Ostalih troškova, te otpisi neamortizirane vrijednosti imovine sa pozicije Ostali poslovni rashodi na poziciju Izvanredni ostali rashodi. FINANCIJSKI REZULTAT I POREZ NA DOBIT Razlika između ostvarenih prihoda i rashoda čini računovodstvena bruto dobit u iznosu 171.442 kune. Poreznom bilancom utvrđena je obaveza uplate poreza na dobit za 2012. godinu u iznosu 106.436 kuna. Neto dobit za 2012. godinu iznosi 65.006 kuna. Na temelju članka 9. Zakona o porezu na dobit (NN 177/04 do 22/12) i članka 33. Pravilnika o porezu na dobit (NN 95/05 do 146/12),između ostalih vrijednosno su usklađena potraživanja za grobnu naknadu te je na ime toga došlo do znatnijeg povećanja osnovice poreza na dobit. Vrijednosno usklađeni i u ovom poreznom razdoblju porezno nepriznati rashodi u narednim će razdobljima u dijelu kojem se naplate biti porezno priznati. U izvještajnom razdoblju utvrđena je porezna osnovica i obveza poreza na dobit kako slijedi: 2011. Rezultat prije oporezivanja Povećanje porezne osnovice Smanjenje porezne osnovice Porezna osnovica Porez na dobit Uplaćeni predujmovi Upl.poreza na dobit, razlika za povrat 45.717 183.534 18.672 210.579 42.116 133.539 -91.423 2012. 171.442 378.812 18.074 532.180 106.436 64.526 41.910 29 IV. IZVJEŠĆE O POSLOVANJU I STANJU DRUŠTVA a) Uvod Nakon sumiranja poslovnih rezultata za 2012. godinu ostvareni prihodi su niži za 7,64 % u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U prosincu 2010. godine donesena je Odluka Gradskog vijeća grada Pregrade o povratu imovine iz Niskogradnje d.o.o. gradu Pregradi koja je ranijih godina unesena u Niskogradnju d.o.o. u obliku povećanja temeljnog kapitala Društva. Smanjenjem temeljnog kapitala Društva izuzeti su zemljište u kamenolomu površine 3 j 531 čhv kat. čest. 618/12 i mrtvačnice u Pregradi i Stipernici. Vrijednost smanjenja temeljnog kapitala u iznosu 1.719.300 kn određena je temeljem procjene vrijednosti sudskog vještaka navedenih nekretnina. Postupak je završio u prvoj polovici 2012.godine. Temeljni kapital Društva iznosi 7.296.100,00 kuna i sastoji se od tri poslovna udjela jedinog člana Društva. Na području investiranja izvršeni su slijedeći radovi: Projektna dokumentacija: Doprojektiranje magistralnog cjevovoda „Sopot-Stipernica-Marinci“ Tijekom 2012. godine započeto je doprojektiranje magistralnog cjevovoda „Sopot-Stipernica-Marinci“. Izrađen je idejni projekt za promjenu lokacijske dozvole, te je završen postupak promjene lokacijske dozvole. U tjeku je projektiranje glavnog projekta. Vrijednost radova izvedenih u 2012. godini iznosi 50.000,00 kuna (bez PDV-a). Izgradnja: Izgradnja crpne stanice zdenca „B-2“ Tijekom studenog završeni su radovi na izgranji crpnestanice zdenca „B-2“ u Pregradi. Izvođač građevinskih radova je bio Krakom-gradnja d.o.o., Krapina. Ukupna vrijednost izvedenih građevinskih radova iznosi. 1.209.571,66 kuna (bez PDV-a). Izvođač radova na ugradnji elektortehničkih instalacija, automatike i nadzornoupravljačkog sustava je tvrtka „Elektrocentar Petek“ d.o.o., a ukupna vrijednost elektro radova iznosi 252.459,50 kuna (bez PDV-a). Dakle, sveukupna vrijednost radova na izgradnji crpne stanice zdenca „B-2“ iznosi 1.462.031,16 kn (bez PDV-a). 30 Crpna stanica Višnjevec Tijekom 2012. započeti su i su radovi na izgranji crpne stanice „Višnjevec“. Izvođač građevinskih radova je „Kunagora“ zanatska zadruga., Pregrada. Izvođač radova na ugradnji elektortehničkih instalacija, automatike i nadzorno-upravljačkog sustava je tvrtka „Elektrocentar Petek“ d.o.o.. Ukupna vrijednost izvedenih građevinskih radova u 2012. godini iznosi. 281.558,14 kuna (bez PDV-a). Radovi se nastavljaju u 2013. godini, kad je planiran i završetak izgradnje objekta crpne stanice. VS „Sopot“ Tijekom 2012. započeti su radovi na izgranji vodospremnika „Sopot“ u Pregradi. Izvođač građevinskih radova je tvrtka Carin d.o.o., iz Zagreba. Izvođač radova elektroinstalacija i automatike je tvrtka „Kunagora“ zanatska zadruga., Pregrada .Ukupna vrijednost izvedenih građevinskih radova u 2012. godini iznosi. 519.001,44 kuna (bez PDV-a). Radovi se nastavljaju u 2013. godini, kad je planiran i završetak izgradnje objekta vodospremnika. CJEVOVODI PODSUSTAVA SVEDRUŽA – ŠTUPARJE Tijekom 2012. započeti sui su radovi na izgradnji magistralnih cjevovoda na području naselja Svedruža, Gredenec i Štuparje, Općina Petrovsko. Izvođač radova je „Instal-Prom“ d.o.o., Zagreb. Zaključno sa studenim 2012. godine izvedeni su radovi u vrijednosti 744.227,43 kn (bez PDV-a). Izgrađena je dionica magistralnog cjevovoda ukupne dužine L= 3.910,78 metara po profilima kako slijedi: PEHD DN 180 mm L= 779,04 m, PEHD DN 160 mm L= 1.234,50 m, PEHD DN 140 mm L= 1.152,00 m, PEHD DN 110 mm L= 623,5,00 m i PEHD DN 90 mm L= 131,74 m. Radovi se nastavljaju u 2013. godini, kad je planiran i završetak izgradnje cjevovoda. PODSUSTAV „VINAGORA“ – CJEVOVODI Tijekom 2012. započeti su radovi na izgradnji magistralnih i tlačnih cjevovoda na području naselja Vinagora. Izvođač radova je „Krakom-Gradnja“ d.o.o., Krapina. Zaključno sa studenim 2012. godine izvedeni su radovi u vrijednosti 249.221,00 kn (bez PDV-a). Izgrađena je dionica magistralnog cjevovoda ukupne dužine L= 730,00 metara, po profilima kako slijedi: PEHD DN 160 mm L= 730,00 m. Radovi se nastavljaju u 2013. godini. Završetak radova na izgradnji cjevovoda visoke zone Vinagora ovisi o financijskim sredstvima Hrvatskih voda. 31 Kao izvođač Niskogradnja d.o.o. je izvodila slijedeće radove: Magistralni cjevovod «Visoka zona Desinić” Tijekom 2011. potpisan je sa tvrtkom ZAGORSKI VODOVOD d.o.o. okvirni sporazum u vrijednosti 2.613.126,38 kn (bez PDV-a) za radove na izgradnji magistralnog cjevovoda visoke zone Desinić. Zaključno sa prosincem 2011. godine izvedeni su radovi u vrijednosti 903.530,51 kuna (bez PDV-a). Izgrađena je dionica magistralnog cjevovoda ukupne dužine L= 3.405 metara po profilima kako slijedi: PEHD DN 160 mm L= 1.897,00 m, PEHD DN 110 mm L= 1.180,00 m i PEHD DN 90 mm L= 328,0 m. Radovi na izgradnji cjevovoda završeni su u studenom 2012. godine. Sveukupno je izvedeno radova u vrijednosti 2.608.991,34 kuna (bez PDV-a). Sveukupno je izgrađeno vodoopskrbnih cjevovoda ukupne dužine L= 11.286,60 metara po profilima kako slijedi: PEHD DN 160 mm L= 3.189,74 m, PEHD DN 140 mm L= 3.469,19 m, PEHD DN 110 mm L= 2.627,66 m i PEHD DN 90 mm L= 2.000,01 m. Magistralni cjevovod «Druškovec Gora – Poredje - Prišlin” Tijekom 2012. potpisan je sa tvrtkom HUMKOM d.o.o. ugovor u vrijednosti 2.399.776,00 kn (bez PDV-a) za radove na izgradnji vodoopskrbnog cjevovoda Hraina Zlaka II C faza – 1. naselje Prišlin – Poredje. Također, u prosincu 2012. potpisan je anex ugovora za dodatne raove u vrijednosti 599.629,80 kuna. Dakle, sveukupna ugovorena vrijednost radova na izgradnji cjevovoda Prišlin-Poredje iznosi 2.999.405,80 kuna (bez PDV-a)Zaključno sa studenim 2012. godine izvedeni su radovi u vrijednosti 1.499.775,00 kuna (bez PDV-a). Izgrađena je dionica magistralnog cjevovoda ukupne dužine L= 2.920,00 metara po profilima kako slijedi: PEHD DN 160 mm L= 2.110,00 m i PEHD DN 110 mm L= 810,00 m. Radovi se nastavljaju u 2013. godini, kad je planiran i završetak izgradnje cjevovoda. Opskrbni cjevovod visoka zona“Lovreća Sela“ Temeljem ponudbenog troškovnika i naruđbenice od strane Općine Krapinske toplice izgrađena je prva dionica opskrbnog cjevovoda visoke zone Lovreća Sela. Zaključno sa prosincem 2012. godine izvedeni su radovi u vrijednosti 69.496,50 kuna (bez PDV-a). Izgrađena je dionica opskrbnog cjevovoda ukupne dužine L= 963,00 metara po profilima kako slijedi: PEHD DN 110 mm L= 225,00 m i PEHD DN 63 mm L= 738,00 m. 32 U kamenolomu je odminirano 123.094 t, ostvarena proizvodnja 148.638 t, a ostvarena realizacija iznosila je 147.018 t. U ostalim radnim jedinicama ostvarivani su poslovni rezultati također u skladu sa predviđenim veličinama. b.) Poslovanje po troškovnim mjestima Temeljem ostvarenih poslovnih aktivnosti postignuti su slijedeći rezultati: Red . broj 1 1. 2. 3. Elementi plana 2 UKUPAN PRIHOD Ostvarenje u 2011. godini 3 Ostvarenje u 2012. godini 4 Struktara 2012. 5 15.094.572 13.941.450 100,00 - eksploatacija kamena - distribucija vode - graditeljstvo - upravljanje grobljima - uređenje J.p.p. - stambena pričuva -zajedničke službe 6.455.437 3.978.489 3.450.677 598.505 227.462 87.718 296.283 5.026.062 4.314.698 3.590.548 678.659 215.815 69.487 46.187 36,05 30,95 25,75 4,87 1,55 0,50 0,33 UKUPNI RASHODI 15.048.855 13.770.008 100,00 - kamenolom - distribucija vode - upravljanje grobljima - graditeljstvo - čišćenje i uređ. J.p.p. -stambena pričuva - zajedničke službe 6.063.023 4.356.185 589.650 3.162.159 471.436 110.119 296.283 4.958.151 4.286.822 664.303 3.351.000 379.758 83.787 46.187 45.717 171.442 BRUTO DOBIT 1.) 36,01 31,13 4,82 24,33 2,75 0,63 0,33 Kamenolom U razdoblju 1-12/12. godine odminirano je 123.094 t, čišćenjem putova i etaža evidentirano je 20.000t, a proizvedeno je 148.638 t kamenog materijala. U odnosu na prethodno izvještajno razdoblje bilježi se pad proizvodnje za 24,26%. Veliki dio proizvodnje kamenih materijala plasirao se za izgradnju cesta, nasipa i građevinskih objekata. Zalihe gotovih proizvoda kamenog materijala na kraju razdoblja iznosile su 4.700 tona, što je 53 % više u odnosu na početne zalihe. Zalihe su nešto veće zbog potražnje kamenog materijala do samog kraja godine i vremenskih mogućnosti za samu 33 proizvodnju. Zalihe nedovršene proizvodnje kamenog materijala na kraju izvještajnog razdoblja bile su 5.391 t što je za 51 % manje od početnih zaliha. Ostvarena realizacija u kamenolomu je 147.018 t što predstavlja pad za 24,94 % u odnosu na proteklu godinu. Prihodi od prodaje kamena pali su za 23,19 % u odnosu na proteklu godinu. Smanjena je količina a i struktura prodaje kamenih materijala je bila drugačija, kao i uvjeti na tržištu. Utvrđene su nove prodajne cijene po vrstama kamenih agregata i uvijeti prodaje od strane Nadzornog odbora. Utvrđene prodajne cijene mogu se umanjiti dodatnim popustima većim kupcima od strane Direktora Društva i NO Društva. Temeljem izvršene analize prošlogodišnjih troškova i prodanih količina napravljena je projekcija kalkulacije cijena koštanja kao i prijedlog prodajnih cijena za 2012.godinu na koje je NO dao prethodnu suglasnost. Ugovori sa kupcima su sklapani samo do 30.04.2012.godine, a nakon prihvaćanja kalkulacija i budući da nije došlo do korekcija cijena sklapani su Aneksi ugovora do kraja godine. Analizom dokumentacije i projekata sanacije i eksploatacije Kamenoloma II u Pregradi postojala je opravdana sumnja da je eksploatacija kamenog materijala koja je vršena po Pojednostavljenom rudarskom projektu eksploatacije tehničkog građevnog kamena na eksploatacijskom polju „Pregrada II“ u suprotnosti sa pravilima struke. Otvorene su nove etaže čime se izašlo iz Glavnog rudarskog projekta a regulirano je Pojednostavljenim rudarskim projektom kojeg je potpisala tadašnja Voditeljica poslova u kamenolomu. Suradnja temeljem Ugovora o izvođenju radova na izradi Dopunskog rudarskog projekta eksploatacije tehničko građevinskog kamena na eksploatacijskom polju Pregrada II od 20.05.2009. godine, koja se realizirala sa tvrtkom Mining d.o.o. Varaždin bila nezadovoljavajuća (gotovo nemogući kontakti s g. Zdenkom Jurinićem ). Iz navedenih razloga prišlo se iznalaženju drugih rješenja odnosno kontaktima s jednom od najeminentnijih osoba s tog područja u Hrvatskoj dr.sc. Ivom Galićem docentom na Rudarsko geološko naftnom fakultetu i predavačem rudarskog projektiranja na navedenom fakultetu te njegovim suradnicima. Održano je niz sastanaka nakon čega je i izrađen preliminarni idejni projekt koji je još 2011.god. i prezentiran Gradskom vijeću. Cijela procedura ishođenja nove dozvole je dugotrajna i još uvijek je u proceduri. Do kraja godine nije se uspjelo ishoditi pozitivno mišljenje Ministarstva graditeljstva i prostornog uređenja na elaborat „Sanacija eksploatacijskog polja Pregrada II“ koje je nužno za predaju Zahtjeva Ministarstvu zaštite okoliša i prirode za postupak prethodne ocjene prihvatljivosti zahvata za ekološku mrežu. Pozitivno mišljene Ministarstva graditeljstva i Ministarstva zaštite okoliša i prirode je dobiveno početkom 2013.godine. Građani Pregrade će kroz javnu raspravu biti upoznati sa Studijom utjecaja na okoliš i sa odabranom varijantom sanacije koja je za Pregradu najprihvatljivija i sa optimalna sa stajališta struke. Prije javne rasprave planira se održati predavanje na temu „Sanacija uz eksploataciju kamenoloma Pregrada II“ gdje će građani iz prve ruke dobiti informaciju kao što su: jasna slika Kunagore nakon sanacije, vrijeme trajanja eksploatacije radi sanacije, planirane godišnje količine, korist od eksploatacije za Grad Pregradu i Krapinsko - zagorsku županiju, te opravdanost rada kamenoloma. Samim time izbjegli bi se nepotrebni prigovori na studiju. Zbog promjene Zakona o rudarstvu nakon prihvaćanja studije slijedi izrada Idejnog projekta koji će biti podloga za dobivanje nove lokacijske dozvole, a nakon toga slijedi izrada rudarskog projekta. 34 Proizvodnja u kamenolomu : Mjesec Siječanj Veljača Ožujak Travanj Svibanj Lipanj Srpanj Kolovoz Rujan Listopad Studeni Prosinac I – XII ukupno 2011. godina prerada u tonama 2012. godina prerada u tonama 21.055 33.360 28.395 12.282 17.822 10.868 16.838 14.209 13.658 10.006 11.409 6.355 3.387 1.515 15.807 11.489 10.322 9.502 12.354 12.009 12.479 17.954 24.840 16.980 196.257 148.638 35 KAMENOLOM PRIHODI 2011. 2012. indeks -prodaja kamenog materijala -naknade štete -interna realizacija -ostali prihodi, refundacije 6.024.951 104.604 4.654.030 297.425 328.687 74.607 UKUPNO: 6.458.242 5.026.062 13.020 18.727 284.608 325.376 659.757 16.020 410.882 368.805 114.589 135.614 73.002 992.925 782.993 131.578 233.861 158.604 312.141 96.200 39.149 185.933 60.950 175.000 172.771 240.709 396.796 15.289 423.190 67.280 130.935 310.094 77.563 811.682 826.717 88.792 33.600 163.119 179.628 59.674 25.787 104.123 -85.489 300.000 UKUPNO: RASH. PRIJE POKRIĆA TR. ZS Raspored troškova ZS 5.449.107 4.360.978 613.916 597.173 UKUPNI RASHODI Razlika + - 6.063.023 +395.219 4.958.151 +67.911 Osnovni,kan.sred.za čišć. Troškovi prodane robe Sit.inv., mat za odr. i popr. Električna energija Gorivo i mazivo Prijevozne, usl. telef.,ostale usluge Troškovi miniranja Trošk. utovara i čišćenje etaža Troškovi pikamiranja Tekuće i inv. održavanje Ostali troškovi (odvj.,bilježnik,atesti) Bruto plaće Amortizacija Troškovi zaposlenih Zajednički troškovi-izrada dokument. Troškovi osiguranja Naknada za koriš.min.sir.,služnost,župa Troškovi DI, kamate,ost.nemat.troš. Rezerviranja za GO Vrijednosno usklađenje kratk. imovi. Povećanje-sman. vrijednosti zaliha Pravo korištenja zemljišta 77.82 80,03 36 2.) Distribucija vode Niskogradnja d.o.o. kao jedini distributer vode na ovom području aktivno radi na izgradnji i financiranju programa izgradnje vodovodne mreže, a sve u cilju da svako naselje ima mogućnost dobave pitke vode. Tokom 2012.godine na distribucijskom području Niskogradnje d.o.o. gradila se sekundarna mreža i priključen je 61 novi potrošač, 3 potrošača su ponovna priključenja(isključeni na vlastiti zahtjev ili zbog neplaćanja) a 6 ih je isključeno (odselili ili umrli, na vlastiti zahtjev), ukupno se povećalo za 58 potrošača. Prihodi i troškovi nastali od priključaka odnosno izgradnje sekundarne mreže evidentiraju se u organizacionoj jedinici distribucije. Tokom izvještajnog razdoblja na djelu vodovodne mreže vršena je zamjena vodomjera i baždarenje. Postojeća vodovodna mreža održava se na način da se prilikom kvarova vrši što veća dužina zamjene cijevi. Time će se postepeno obnoviti cjevovod i izbjeći daljnji kvarovi na mreži. Priključci na novoizgrađenu vodovodnu mrežu rade se sa opremom za daljinsko očitavanje stanja brojila što će dovesti do daljnje racionalizacije troškova, veće točnosti i ažurnosti fakturiranja kupcima. Izvršene analize vode mjesečnim kontrolama su primjerene, a također i super analize koje provodi sanitarna služba Krapinsko-zagorske županije. Prihodi od potpora odnose se na primljene potpore za izgradnju magistralnih cjevovoda u ranijim razdobljima, koji su se nalazili na odgođenim prihodima do trenutka obračuna amortizacije za izgrađene magistralne cjevovode. Prihodi od potpora sučeljavaju se sa troškovima amortizacije. Tijekom 2012.godine Niskogradnja d.o.o. je imala slijedeće investicije: izgradnja vodoopskrbnog sustava Vinagora izgradnja magistralnog cjevovoda Svedruža, Štuparje… izgradnja VS Sopot izgradnj CS Višnjevec izgradnja crpne stanice na zdencu B-2 doprojektiranje MC Sopot-Stipernica-Marinci Izgradnja crpne stanice na zdencu B-2 započela je u 2011.godini, i tijekom 2012.godine je završena i opremljena. Početkom 2013.godine krnuti će probni rad i pribavljanje vodopravne dozvole. Crpna stanica je strateški objekat vodovoda Pregrada, na zahtjev Investitora od 20.11.2012., a uz suglasnost projektanta došlo je do promjene uredaja za dezinfekciju, umjesto projektom predvidenog uredaja za dezinfekciju na bazi klordioksida ugrađen je a Aquagen sustav za dezinfekciju vode tip AQZ-200 na što je projektant dao svoju suglasnost a Hrvatske vode kao sufinancijer podržale. Sustav dezinfekcije tip AQZ-200 zadovoljava sve postavke Pravilnika o kakvoći vode za piće te ima bolje sigurnosno-tehničke karakteristike u odnosu na uređaj s klordioksidom pa je samim tim sigurniji u rukovanju i pogonu vezano uz zaštitu djelatnika i okoliša. Na teret sredstava Niskogradnje riješeni se imovinsko-pravni odnosi u smislu otkupa čestica za smještaj crpne stanice Višnjevec. Nakon otkupa zemljišta izradio se idejni i 37 glavni projekt, pridobila se potvrda na glavni projekt i 90% sredstava za izgradnju su osigurale Hrvatske vode a 10 % Niskogradnja d.o.o.. CS Višnjevec je na kraja godine bila pred završetkom. Investicije magistralnih cjevovoda Vinagora i Svedruža, Štuparje...nastavljaju se uz potporu Hrvatskih voda i 2013.godine. U listopadu 2010.godine na snagu je stupila zakonska Uredba o najnižoj osnovnoj cijeni vodnih usluga i vrsti troškova koje cijena vodnih usluga pokriva. Prema odredbama iste Uredbe isporučitelji vodnih usluga bili su dužni uskladiti svoje odluke o cijeni vodnih usluga, te izdavati račune usklađene s navedenim odredbama do 07.travnja 2011.godine, a budući da je bivša Uprava propustila zakonsku obvezu zahtjev je upućen Gradonačelnici 23.08.2011.god.sa molbom da stavi u hitnu proceduru kako nebi došli u situaciju da Vijeće za vodne usluge rješenjem obustavi od izvršenja odluku o cijenama koju primjenjujemo. Istom uredbom propisani su i načini i formule izračuna fiksnog (mjesečnog) i varijabilnog (po m3 ) dijela najniže osnovne cijene vodnih usluga, te cijena koju plaćaju socijalno ugroženi građani za količinu isporučene vode nužne za osnovne potrebe kućanstva. Temeljem članka 206. Zakona o vodama cijena koju plaćaju socijalno ugroženi građani za količinu isporučene vode nužne za osnovne potrebe kućanstva ne može se utvrditi u visini većoj od 60% od osnovne cijene vodne usluge te je Niskogradnja d.o.o. uskladila svoj cjenik sa važećim Zakonom. U veljači 2012.godine Niskogradnja d.o.o. je analizom troškova vezanih za vodoopskrbni sustav i planom troškova i prihoda za naredno razdoblje utvrdila da cijena vodnih usluga ne osigurava povrat troškova. Temeljem čl.207. Zakona o vodama Gradu Pregradi kao 100% vlasniku a kojeg predstavlja Gradonačelnica upućen je Zahtjev za prethodnu suglasnost na Odluku o cijeni vodnih usluga za korisnike vodoopskrbnog sustava Pregrada. Gradonačelnica je temeljem istog Zakona te čl.51. i 101. Statuta Grada Pregrade donjela Zaključak kojim se Niskogradnji d.o.o. dala prethodna suglasnost na korekciju cijena. Korekcija cijena na više izvršena je od 01.03.2012.godine i to samo za kategoriju domaćinstva crpilišta Pregrada, dok se kategorija gospodarstva i crpilište Humkom nisu mijenjali. Također, 01.03.2012.godine Hrvatski sabor je donio Zakono o izmjenama i dopunama Zakona o porezu na dodanu vrijednost te je PDV na osnovnu cijenu vode i na naknadu za opskrbnu uslugu smanjen je sa 23% na 10%. Slijedom toga nova ukupna cijena koja se primjenjuje od 01.03.2012.god.za domaćinstva izvorišta Pregrada za 10 m³ vode iznosi 99,94 kn, a do tada je bila 82,34kn što čini 21,37% povećanja. Ostalim kategorijama potrošača cijena nije mijenjana, odnosno potrošač plaća manje zbog smanjenog PDV-a. Odluka o cijeni vodnih usluga provedena je po zakonskoj proceduri, dostavljena je Vijeću za vodne usluge i objavljena na web stranici Niskogradnje d.o.o.. Ukupnim uštedama u poslovanju Društva nastojali su se osigurati provedba moguće troškovne racionalizacije, uz istovremeno nužno osiguranje svih tehničko-organizacijskih uvjeta za stabilnost distribucije vode te sa korigiranim cijenama Niskogradnja d.o.o. i dalje ostaje najjeftiniji isporučitelj vodnih usluga u KZŽ. 38 DISTRIBUCIJA VODE PRIHODI 2011. 2012. 972.327 280.504 9.125 135.358 447.819 69.900 2.060.653 3.975.686 1.247.458 361.797 9.274 282.591 330.434 Osn.mat.sir.SI,mat.za odr. HTZ troškovi Troškovi el. energije Gorivo i mazivo HT troškovi Tekuće odr.i servisi,usluge kooper. Koncesija i slivna nakn. Ostali troš.prog.regist. i dr. Bruto plaće Amortizacija Troškovi vrijed. uskl. Troškovi zaposlenih Troškovi osiguranja Kamate Troškovi analize gubitaka UKUPNO : RASH. PRIJE POKRIĆA TR. ZS Raspored troškova ZS 194.287 3.332 199.303 54.235 28.320 165.481 160.878 16.363 398.075 2.575.074 13.142 38.179 52.251 9.008 69.900 3.977.828 140.513 5.024 178.363 35.180 378.357 512.652 UKUPNI RASHODI Razlika + - 4.356.185 -380.499 4286.822 27.876 Distribucija vode Izgradnja komun. infrastrukture Naknada za kanalizaciju Ostali prihodi-5% HV ,ref. šteta Priključci voda+kanalizacija Potpore HV Potpore-amortizacija UKUPNO: 2.083.144 4.314.698 INDEKS 108,53 RASHODI 80.855 256.704 42.472 406.517 2.480.269 44.980 54.007 46.541 2.745 3.774.170 94,88 39 3.)Upravljanje grobljima Niskogradnja upravlja sa četiri groblja i to su: - groblje Pregrada, koje se nalazi na kat. cest. br. 179 i 182/1, - groblje Vinagora, koje se nalazi na kat. cest. br. 10 i 244, - groblje Stipernica, koje se nalazi na kat. cest. br. 2251/2 i 2177, te - groblje Kostel, koji se nalazi na kat. cest. br. 49/1, kat. cest. br. 46. i 47. te 3 objekta mrtvačnica na grobljima u Pregradi, Kostelu i Stipernici. Temeljem Ugovora o razgraničenju vlasništva između Grada Pregrade i Niskogradnje d.o.o. došlo do povrata imovine(mrtvačnice u Pregradi i Stipernici) u iznosu od 967.820 kn. Istim Ugovorom Grad Pregrada navedene mrtvačnice povjerava na upravljanje Niskogradnji d.o.o.. Na svim mrtvačnicama i grobljima vrše se redovita održavanja. Tijekom godine u mrtvačnicu u Stipernici ugrađen je rashladni klima uređaj a u mrtvačnici u Pregradi stari i dotrajali je zamijenjen novim. Također u mrtvačnici u Pregradi na novo je opremljena tkz. čajna kuhinja(kupljene stolice, kuhalo, elementi, grijalica) te svaki korisnik prilikom korištenja uz ključeve dobije i pisane upute o mogućnostima korištenja prostorija. Na svim grobljima smeće se odvozi dva puta tjedno a po potrebi i češće. Na grobljima se posebno sakuplja i odvaja otpad od lampiona te ga temeljem sklopljenog ugovora besplatno odvozi ovlašteni koncesionar. Sprovodnici kod usluga ukopa su vanjski suradnici sa kojima su sklopljeni ugovori o djelu. Svake godine se ugovori obnavljaju. Tijekom 2012.godine izvršeno je 136 ukopa i to: - 110 Groblje Pregrada 10 Groblje Kostel - 1 Groblje Stipernica 15 Groblje Vinagora 40 GROBLJE PRIHODI 2011. 2012. 263.133 256.978 301.649 33.723 598.505 289.252 38.187 8.234 82.044 3.964 678.659 7.484 19.023 2.269 18.249 4.627 469 16.189 107.907 2.627 68.911 208.840 14.554 71.276 2.282 11.370 16.131 102.657 UKUPNO : RASH. PRIJE POKRIĆA TR. ZS Raspored troškova ZS 532.732 583.668 56.918 80.635 UKUPNI RASHODI Razlika + - 589.650 +8.855 664.303 +14.356 Usluge ukopa i usluge sprovodničara Održavanje groblja-godišnja grobna naknada Rezerviranje grob. mjesta Ukidanje rezerviranja za GO Izvanredna prodaja imovine Dozvole radova UKUPNO: INDEKS 113,39 RASHODI Osnov.i pomoč. materijal Materijal za popr. i odr. HTZ troškovi Troškovi int. realizacije Energija Troškovi sprovodnika Komunalne i ost. usl. Vanjske usluge Bruto plaće Naknade zaposlenima Amortizacija Troškovi osiguranja Kamate i ost. troš. Vrijednosno usklađenje 59.184 165.691 19.028 41.732 1.478 7.248 147.174 109,56 41 4.) Uređenje i čišćenje JPP U tom segmentu obavljaju se poslovi održavanja i čišćenja javnih površina ručno od strane djelatnika Niskogradnje i strojno putem vozila-čistilice u skladu s ugovorom potpisanim sa gradom Pregradom a prema ranije utvrđenom programu Gradskog vijeća. Tokom godine uređivali su se parkovi sadnjom cvijeća i zelenila te održavanje istog. Prihodi su ostvareni košnjom i naknadom za održavanje ulica i parkova. Osim navedenog Niskogradnja obavlja i održavanje fontana u funkcionalnom stanju. Na kraju godine napravljen je veliki remont strojarskog dijela u u obje fontane jer je oprema osjetljiva i zahtjeva stalnu brigu i održavanje. Tokom godine izvršen je i veliki popravak sprava za igru djece – igrala u dječjem parku Kunaparku koji je već u veoma derutnom stanju i također je potrebno stalno redovito održavanje a barem jednom godišnje veliki popravci. Radi kvalitetnijeg održavanje zelenih površina dotrajala oprema zamjenjena je novom (kosilica, flakserica, motorni puhač, uređaj za prozračivanje trave…). UREĐENJE JAVNO PROMETNIH POVRŠINA PRIHODI 2011. 2012. Prihodi od obavljenih usluga čišč. Ostali prihodi 152.057 75.405 170.055 45.760 UKUPNO: 227.462 215.815 RASHODI Troškovi mat, SI, mat. za čiš. Troškovi goriva Troškovi održavanja Bruto plaća Amortizacija Troškovi osiguranja Naknade zaposlenima Ostale usluge Kamate 17.931 11.139 44.643 159.631 172.917 5.030 25.923 6.752 5.838 27.487 16.796 73.232 127.073 79.373 10.702 17.842 1.546 65 449.804 354.116 21.632 25.642 471.436 -243.974 379.758 -163.943 UKUPNO: RASH. PRIJE POKRIĆA TR. ZS Raspored troškova ZS UKUPNI RASHODI Razlika + - INDEKS 94,88 78,73 42 5.) Graditeljstvo U 2012. godini graditeljstvo je većim dijelom poslovnih aktivnosti bilo usmjereno na izgradnju vodovodne mreže, izgradnju betonskih okvira i grobnica. Na tom troškovnom mjestu evidentirani su svi ostvareni prihodi i rashodi izgradnje gore navedenih objekata bilo da se grade za kupca ili su investicije u vlastitoj režiji. Vršile su se vanjske usluge izgradnje MC za Humkom d.o.o.,Magistralni cjevovod «Visoka zona Desinić” gdje je investitor ZAGORSKI VODOVOD d.o.o. i MC Lovreća Sela čiji investitor je Općina Krapinske toplice a distributer će biti Niskogradnja d.o.o.. GRADITELJSTVO PRIHODI Izgradnja betonskih okvira i grobnica Prihodi od usluga građenja-eksterno Potpore Ostali prihodi, ukid.rez.GO Ukidanje rezerviranja UKUPNO: 2011. 2012. 102.002 131.199 3.334.624 3.414.065 14.050 45.284 3.450.676 3.590.548 1.202.968 23.722 136.126 36.356 179.479 304.555 909.149 11.534 137.757 49.883 128.085 149.846 616.612 146.307 29.657 4.548 937.149 127.450 38.596 7.325 153.667 2.833.997 33.618 394.002 2.924.394 328.162 426.412 3.162.159 +288.517 3.351.006 +239.542 INDEKS 104,05 RASHODI Troškovi osnovnog materijala HTZ troškovi Troškovi SI,ener. i ost.mat.tr.,gor. Materijal za održavanje i popravak Građevinske usluge kooperanata Ostale vanjske uslugeprijev.,geodeti Bruto plaće Naknade zaposlenima Premije osiguranja Ostali nematerijalni troškovi, financij. Amortizacija Rezerviranja za rizike u jamstv.roku UKUPNO: RASH. PRIJE POKRIĆA TR. ZS Raspored troškova ZS UKUPNI RASHODI Razlika + - 103,19 43 6.) Gospodarenje i upravljanje stambenim zgradama Upravljanje i održavanje se obavlja za jedanaest stambenih zgrada u gradu Pregradi. Tri stambene zgrade su izabrale predstavnika skupa stanara, dok ostalih osam zgrada nema predstavnika pa je komunikacija vrlo otežana. Niskogradnja d.o.o. obavlja poslove prinudnog upravitelja. Dio poslova održavanja obavljamo u vlastitoj režiji (vodoinstalateri i zidari), za ostalo koristimo vanjske usluge drugih. Stalno se vodi računa o ažurnoj naplati stambene pričuve od stanara kako bi se mogli izvršiti svi nužni popravci i održavanje stambenih zgrada u njihovom zajedničkom dijelu. STAMBENA PRIČUVA PRIHODI 2011. 2012. INDEKS Naknada upravitelju, 30% Prihodi od usluga poprav. i održav. 26.579 61.139 29.125 40.362 UKUPNO: 87.718 69.487 1.432 51.338 42.000 7.007 4.107 21.667 41.800 7.957 UKUPNO: RASH. PRIJE POKRIĆA TR. ZS Raspored troškova ZS 101.777 75.531 8.342 8.256 UKUPNI RASHODI Razlika + - 110.119 -22.401 83.787 -14.300 79,22 RASHODI Materijal za održavanje i popravak Vanjske usluge Bruto plaće Ostali rashodi 74,21 44 7.) Zajedničke službe Zajedničke službe su ured direktora, služba općih poslova,(računovodstvo i financije, komercijala). Budući su to službe koje su podrška proizvodnim i uslužnim radnim jedinicama i obavljaju poslove administracije, njihovi troškovi raspoređuju se na nosioce koji ostvaruju prihode. Ključ raspodjele troškova zajedničkih službi je udio prihoda pojedine radne jedinice u ukupnom prihodu. Niskogradnja d.o.o. je obveznik javne nabave za nabavu roba i usluga te je temeljem članka 21. Stavka 1. Zakona o javnoj nabavi (NN 90/11) objavila i na svojim službenim stranicama Registar Ugovora o javnoj nabavi i Okvirnih sporazuma koji su sklopljeni tijekom 2012.godine. 45 Registar Ugovora o javnoj nabavi i Okvirnih sporazuma Predmet ugovora Evidencijski broj nabave i broj objave Usluga popravka i održavanja el. sustava Usluga popravka i održavanja elektromotora Najam strojeva za rad u kamenolomu MN 01-11 N-16-M113018300311 MN 02-11 N-16-M113026300311 VN 01-11 N-02-V114288070411 3. Geodetske usluge MN 03-11 N-16-M115060120411 4. Vodomjeri 5. Spojni komadi 6. Gorivo 7. Prijevoz materijala 8. Rad strojem na izgradnji VS 9. PEHD cijevi 10. Cijevni spojevi 11. PE elementi 12. Prijevoz materijala 13. Rad strojem na izgradnji VS 1. 2. 3. MN 04-11 N-16-M117452280411 MN 05-11 N-16-M117467280411 VN 03-11 N-02-V118515050511 MN 06-11 N-16-M121199230511 MN 07-11 N-16-M125072150611 VN 04-11 N-02-V122205270511 VN 02-11 N-02-V116274200411 MN 09-11 N-16-M125712200611 MN 10-11 N-16-M146016291111 MN 11-11 N-16-M146041291111 Naziv ponuditelja s kojim je sklopljen ugovor Konačni datum isporuke robe, pružanja usluga ili izvođenja radova Konačni isplaćeni iznos Vrsta postupka Iznos sklopljenog ugovora (s PDV-om) Datum sklapanja ugovora i rok na koji je ugovor sklopljen Otvoreni postupak 232.955,85 06.04.2011./ 06.04.2012. Etim, Pregrada 06.04.2011. 55.795,26 Otvoreni postupak 224.582,01 06.04.2011./ 06.04.2012. Etim, Pregrada 06.04.2011. 17.507,82 Otvoreni postupak 845.010,00 06.05.2011./ 06.05.2012. 06.05.2012. 131.118,00 Otvoreni postupak 83.000,40 24.05.2011./ 24.05.2012. 24.05.2012. 28.334,95 Otvoreni postupak 242.353,05 20.05.2011./ 20.05.2012. IKOM d.o.o., Zagreb 20.05.2012. 112.211,78 Otvoreni postupak 212.663,55 19.05.2011./ 19.05.2012. Vodoskok d.d., Zagreb 19.05.2012. 71.939,40 Otvoreni postupak 619.661,70 30.05.2011./ 31.12.2011. Euro-petrol d.o.o., Rijeka 31.12.2011. 383.970,17 Otvoreni postupak 105.460,20 18.07.2011./ 31.12.2011. Gramont, Pregrada 31.12.2011. 79.103,18 Otvoreni postupak 192.185,04 12.07.2011./ 31.12.2011. MBTransgradnja d.o.o., Krapina 31.12.2011. 31.836,25 Otvoreni postupak 898.091,93 19.07.2011./ 31.12.2011. Drnišplast d.d., Drniš 31.12.2011. 370.457,82 Otvoreni postupak 825.489,90 2 6.08.2011./ 31.12.2011. FDS-Trgovina d.o.o., Zagreb 31.12.2011. 364.790,94 Otvoreni postupak 307.363,47 27.07.2011./ 27.07.2012. Vodoskok d.d., Zagreb 27.07.2012. 51.204,49 Otvoreni postupak 213.712,50 16.01.2012./ 16.01.2013. Gramont, Pregrada 16.01.2013. Izvršenje u tijeku Otvoreni postupak 264.381,12 16.01.2012./ 16.01.2013. Gramont, Pregrada 16.01.2013. Izvršenje u tijeku Izvođenje zemljanih radova „Niki“, Pregrada Ured ovlaštenog ing.geodezije Lena Kostovski, Šibenik 46 14. PEHD cijevi 15. Cijevni spojevi 16. Pikamiranje kamenog materijala 17. Asfalterski radovi VN 08-11 N-02-V148071121211 VN 09-11 n-02-v148088121211 MN 12-11 N-16-M150047211211 2-12-MV 2012/S 0020013759 Otvoreni postupak 1.475.973,19 03.02.2012./ 03.02.2013. FDS-Trgovina d.o.o., Zagreb 03.02.2013. Izvršenje u tijeku Otvoreni postupak 801.383,13 03.02.2012./ 03.02.2013. FDS-Trgovina d.o.o., Zagreb 03.02.2013. Izvršenje u tijeku Otvoreni postupak 606.390,00 30.01.2012./ 30.01.2013. Zajednički obrt „Tramišak“, Tuhelj 30.01.2013. Izvršenje u tijeku Otvoreni postupak 265.500,00 11.06.2012./ 11.06.2013. Kolnik d.o.o., Marija Bistrica 11.06.2013. Izvršenje u tijeku 15.06.2013. Izvršenje u tijeku 18. Geodetske usluge 3-12-MV 2012/S 0020015635 Otvoreni postupak 180.187,50 15.06.2012./ 15.06.2013. Zajednica ponuditelja Lemax d.o.o. i Ured ovl. Ing. geodezije Lena Kostovski, Šibenik 20. Spojni komadi 4-12-MV 2012/S 0020018747 Otvoreni postupak 192.409,13 18.06.2012./ 18.06.2013. FDS-Trgovina d.o.o., Zagreb 18.06.2013. Izvršenje u tijeku 21. Vodomjeri 5-12-MV 2012/S 0020018762 Otvoreni postupak 242.368,75 13.07.2012./ 13.07.2013. Ikom d.o.o., Zagreb 13.07.2013. Izvršenje u tijeku 22. PE elementi 7-12-MV Otvoreni postupak 310.905,13 27.07.2012./ 27.07.2013. Vodoskok d.d., Zagreb 27.07.2013. Izvršenje u tijeku 23. Ugradnja sustava dezinfekcije 14-12-MV Pregovarački postupak bez prethodne objave 300.000,00 30.11.2012./ 31.12.2012. Krakomgradnja d.o.o., Krapina 31.12.2012. Izvršenje u tijeku 47 Okvirni sporazumi i ugovori po Okvirnim sporazumima Predmet ugovora Vrsta postupka Iznos sklopljenog Okvirnog sporazuma/ ugovora po Okvirnom sporazumu Otvoreni postupak, OS na 4god 6.475.950,00 1.1. Ugovor I 1.586.700,00 1.2. Ugovor II 1.070.100,00 Ugovor III 1.100.000,00 1. Bušenje i miniranje u kamenolomu „Pregrada II“ Evidencijski broj nabave i broj objave VN 05-10 1.3. 2. Radovi na izgradnji cjevovoda u Općini Petrovsko – naselja Svedruža, Gredenec, Štuparje i Mala Pačetina VN 05-11 2.1. 3. Radovi na ugradnji elektrotehničkih instalacija, automatike te nadzornoupravljačkog sustava u CS Pregrada MN 08-11 N-16-M141711281011 3.1. 4. Izgradnja crpne stanice na zdencu B2 u Pregradi VN 06-11 N-02-V133292250811 1.980.833,34 25.07.2012./ 10.12.2012. Otvoreni postupak; OS na 3 god 310.525,80 (PDV 23%) 19.12.2011./ 19.12.2014. Ugovor I 315.575,00 (PDV 25%) 07.05.2012./ 30.09.2012. Otvoreni postupak, OS na 2 god 6. 6.1. 7. Radovi na 6-12-MV 31.10.2011./ 31.10.2013. 02.11.2011./ 31.12.2011 21.11.2011./ 31.12.2011. 07.05.2012./ 30.11.2012. Otvoreni postupak; OS na 4god 4.697.222,40 30.12.2011./ 30.12.2015. Ugovor I 1.174.305,60 (PDV 23%) 30.12.2011./ 30.12.2012. Otvoreni postupak; OS na 2 god. 639.892,51 11.05.2012./ 11.05.2014. Ugovor I 319.946,26 Otvoreni 4.248.245,21 Ugovor III 1-12-MV 2012/S 0020003396 1.192.659,42 (PDV 23%) 123.000,00 (PDV 23%) 288.435,00 (PDV 23%) 793.927,25 (PDV 25%) 4.3. Opskrba električnom energijom 10.09.2010./ 09.09.2011. 10.09.2011./ 10.09.2012. 10.09.2012./ 10.09.2013. Ugovor I Ugovor II 5.1. Geobim d.o.o., Sveti Ilija 26.08.2011./ 26.08.2015. 4.2. 5. 08.09.2010./ 08.09.2014. 2.643697,03 Ugovor I VN 07-11 N-02-V144570211111 Naziv ponuditelja s kojim je sklopljen ugovor Otvoreni postupak, OS na 4 god 4.1. Gorivo za radne strojeve Datum sklapanja ugovora i rok na koji je ugovor sklopljen 01.06.2012./ 31.05.2013. 20.07.2012./ Konačni datum isporuke robe, pružanja usluga ili izvođenja radova 08.09.2014. Konačni isplaćeni iznos Izvršenje u tijeku 09.09.2011. 10.09.2012. 10.09.2013. Zajednica ponuditelja Instal-prom d.o.o. i Geo6 d.o.o., Zagreb 26.08.2015. Izvršenje u tijeku 30.11.2012. Elektrocentar Petek d.o.o., Ivanić Grad 19.12.2014. Izvršenje u tijeku 30.09.2012. Krakomgradnja d.o.o., Krapina 31.10.2013. Izvršenje u tijeku 31.12.2011. 31.12.2011. 30.11.2012. Euro-Petrol d.o.o., Rijeka 30.12.2015. Izvršenje u tijeku 30.12.2012. HEP-Opskrba d.o.o., Zagreb 11.05.2014. Izvršenje u tijeku 31.05.2013. Zajednica 20.07.2014. Izvršenje u 48 izgradnji MC Vinagora 2012/S 0020019240 7.1. 8. Radovi na izgradnji CS „Višnjevac“ 8-12-MV 2012/S 0020051103 8.1. 9. Radovi na izgradnji VS „Sopot“ 9-12-MV 2012/S 0020051128 9.1. postupak; OS na 2 god 1.775.000,00 Otvoreni postupak; OS na 2 god 380.572,68 27.09.2012./ 27.09.2014. Ugovor I 380.572,68 12.10.2012../ 10.12.2012. Otvoreni postupak; OS na 2 god 1.642.787.39 24.09.2012./ 24.09.2014. Ugovor I 1.468.750,00 11.10.2012./ 10.12.2012. 10. 10-12-MV 2012/S 0020054227 Otvoreni postupak; OS na 2 god 11. Sanacija gubitaka u VS Pregrade 11-12-MV 2012/S 0020063323 Otvoreni postupak: OS na 2 god 12. Elektro radovi VS Sopot 13. Elektro radovi CS Višnjevac 13-12-MV 2012/S 0020063397 Otvoreni postupak; OS na 2 god Otvoreni postupak; OS na 2 god Ugovor I 233.750,00 ponuditelja Krakom d.o.o. i GEO-TNT d.o.o. 11.10.2012./ 10.12.2012. Ugovor I Izrada projekata – Podsustav „Benkovo“- spoj na VS Zagorskog vodovoda 12-12-MV 2012/S 0020063381 20.07.2014. 22.10.2012./ 22.10.2014. tijeku 10.12.2012. Kuna- gora zanatska zadruga Izvršenje u tijeku 10.12.2012. Zajednica ponuditelja Carin d.o.o. i Aquaterm d.o.o. Izvršenje u tijeku 10.12.2012. Zajednica ponuditelja Ka projekt d.o.o., Hidring d.o.o., Mini-el d.o.o., Ured ovl.ing.geod.A. Ajrulov 22.10.2012. Izjavljena žalba na dokumentaciju za nadmetanje 259.107,50 05.11.2012./ 05.11.2014. Kuna-gora zanatska zadruga 05.11.2014. Izvršenje u tijeku 286.046,10 05.11.2012./ 05.11.2014. Elektrocentar Petek d.o.o. 05.11.2014. Izvršenje u tijeku 162.500,00 14.11.2012. 49 PRIHODI 2011. 2012. Prihodi od prodaje robe Financijski prihodi Otpis zastarjelih obaveza Prihodi od prodaje DI Najamnina Ostali prihodi-ukidanje rezerviranja 45.228 55.418 11.679 12.014 432 195.637 1.800 20.262 UKUPNI PRIHOD 296.283 46.187 31.824 36.715 70.264 71.108 40.490 5.700 117.223 5.257 50.923 21.257 836.890 44.475 77.825 22.972 50.903 99.006 34.818 49.633 9.786 3.706 17.835 13.728 39.000 47.293 70.051 70.003 53.165 23.500 77.049 2.981 36.876 26.228 720.467 55.598 78.771 23.826 46.411 82.800 23.228 44.706 11.253 12.968 137.236 RASHODI Nabavna vrijednost prodane robe Rashodi SI, potr. mat,sredst.za čišć. Uredski materijal energija Telefon, poštarina Usluge tek. i inv. održavanja Rashodi donacija i sponzorstva Odvjetničke, bilj.i sud. i rev. usluge Komunalne i ost. usluge Usluge oglaš. i intelektualne usluge Reprezentacija Bruto plaće Naknade zaposlenima Naknada članovima nadz. odbora Premije osiguranja Naknada bankama i Fina Amortizacija Članarine i doprinosi, porezi Ostali nematerijalni rashodi Naknade šteta, nakn.utv.troškovi Ost. Rashodi osobni automobili Vrijednosno usklađenje i rezerviranja RASH. PRIJE POKRIĆA TR. ZS Raspored troškova ZS UKUPNI RASHODI Razlika + - 1.703.610 -1.407.327 296.283 0 1.697.158 -1.650.971 46.187 INDEKS 15,59 99,625 50 c) Novac OPIS Novac na početku razdoblja Novac na kraju razdoblja 2011. 1.274.559 954.021 2012. 954.021 1.029.757 d) Pokazatelji uspješnosti poslovanja 1. Bruto marža profita predstavlja rentabilnost prometa prodaje i iznosi 1,23 %. Cilj svakog Društva je da ostvari veći financijski rezultat uz što manja ulaganja, tj. da ostvari što veću neto dobit. 2. Koeficijent tekuće likvidnosti iznosi 1,67 . Po iskustvenim normama koeficijent je povoljan ako je veći od 2, to znači da bi kratkotrajna imovina trebala biti barem dva puta veća od kratkoročnih obveza. 3. Ekonomičnost ukupnog poslovanja iznosi 1,01 Pokazatelji ekonomičnosti mjere odnos prihoda i rashoda i pokazuju koliko se prihoda ostvari po jedinici rashoda. Poželjno je da koeficijent ekonomičnosti bude što veći. 4. Koeficijent obrtaja zaliha iznosi 16,50. Što je koeficijent obrtaja veći to je broj dana vezivanja zaliha manji. Poželjno je da je koeficijent obrtaja što veći. 5. Koeficijent obrtaja kratkotrajne imovine iznosi 2,46 Koeficijent obrta kratkotrajne imovine govori koliko puta se kratkotrajna imovina tvrtke obrne u tijeku jedne godine, odnosno on mjeri relativnu efikasnost kojom poduzeće rabi kratkotrajnu imovinu za stvaranje prihoda. Pokazatelji likvidnosti, ekonomičnosti i profitabilnosti pokazuju prosječnu stabilnost poslovanja Društva. 51 e. ) PLAĆE Plaće su isplaćivane u skladu sa općim aktima Društva i Ugovorima o radu sklopljenim sa zaposlenicima. Za bruto plaće radnika u 2011.god.izdvojeno je ukupno 3.254.973 kn, a u 2012.god. 3.201.503 odnosno prosječni mjesećni bruto u 2011.god. 271.248 kn, a u 2012.god.266.792 kn. Na kraju razdoblja 2011.god. prosječni bruto za plaćene zaposlenike bio je 81.374kn, a u 2012.god. prosječni bruto za plaćene zaposlenike je 80.038 kn odnosno satnica na temelju odrađenih sati u 2011.god. bila je 38,65 kn a u 2012.god 39,10 kn. Ostvareno je 81.886 radnih sati na teret Društva, bolovanja na teret Društva bilo je 1.176 sati i 3.184 sata na teret HZZO. Na kraju mjeseca prosinca bilo je 37 zaposlenih, a prosječno zaposlenih na temelju sati rada je 40 radnika. f.) KADROVI Na dan 31.prosinca 2012.god.u Društvu je zaposleno 37 radnika, od toga Direktor sa Ugovorom na 5 godina-do 2016.god., 29 radnik sa Ugovorom na neodređeno i 7 na određeno vrijeme. Tijekom 2012. Godine 2 radnika koji su bili na višemjesećnom bolovanju završila su u mirovini. Na višemjesečnom bolovanju od 29 stalno zaposlena radnika nalazi se 1 radnik. Njgova plaća zbog bolovanja preko 42 dana refundira se iz sredstava HZZO. ZAPOSLENI PREMA KVALIFIKACIJSKOJ STRUKTURI 31.12.2012. Čišćenje i Održavanje JPP UKUPNO Graditeljstvo Kamenolom Zajedničke službe određeno neodređeno VSS 1 1 2 1 3 VŠS 1 Stručna sprema Vodovod Groblja 1 SSS 2 5 5 KV 1 2 2 NKV 2 1 2 2 3 ukupno 5 1 2 11 11 3 2 2 13 1 4 1 3 8 9 7 7 30 52 Navedena struktura broja radnika po pojedinim organizacionim jedinicama unutar i izvan organizacionih jedinica nije fiksna već se prilagođava ukupnim potrebama i poslovima u Društvu. Poslovi Upravljanja stambenim zgradama obavljaju se dijelom u općim poslovima a dijelom u komunalnim poslovima i građevinarstvu. Privremeno je stambeno zbrinut čistač ulica Mirko Petrak dobitnik gradskog priznanja koji se nalazio u veoma teškom socijalnom položaju jer mu je gotovo cjelokupna primanja odlazila na smještaj. g. INVESTICIJE U toku izvještajnog razdoblja izvršena su ulaganja u dugotrajnu imovinu u iznosu 6.656.313,89 kuna (17.661 je knjiženo na predujmovima). Ulaganja su izvršena iz vlastitih izvora, potpora i unos imovine temeljem procjene ovlaštenog sudskog vještaka sukladno nalazu revizija. Potpore su dobivene od Hrvatskih voda I Općine Petrovsko. Izvori financiranja: 1.Vlastita sredstva 2. Potpore Hrvatskih Voda 3. Potpore građani-sekundarna mreža 4. Potpore Općina Petrovsko 5. Cjevovodi – 2000.-2005. 532.952 2.854.434 326.121 75.938 2.866.868 Ukupno izvori: 6.656.314 Struktura ulaganja: 1. Nematerijalna imovina 2. Zemljište 3. Oprema 4. Građevinski objekti niskogradnje (MC, crpna stanica, vodospremnik, projekt. dokumentacija sekundarna mreža) Ukupno prema strukturi ulaganja : 3.984 8.400 287.469 6.356.461 6.656.314 53 V. ZAKLJUČAK Neto dobit poslovne godine je ostvarena u vrijednosti 65.006 kuna. Ugovorom o razgraničenju vlasništva nad javnom imovinom Društvo od 01.06.2011.god.ima obvezu od 45.000,00 kn mjesečno prema Gradu Pregrada za imovinu koja je u vlasništvu Grada Pregrade ili je u postupku vraćanja Gradu a koristi je Niskogradnja d.o.o.. Temeljem tog Ugovora vlasniku je u 2012.godini plaćeno 540.000 kn. Uprava Društva zaključuje da je s obzirom na recesiju i krizu u okruženju kao i smanjenu proizvodnju u kamenolomu a i pad potražnje na tržištu, poslovanje Niskogradnje d.o.o. uspješno. Prezentiranjem financijskog izvješća za 2012.god. a u skladu sa čl.263. ZTD-a obavljen je nadzor te se predlaže Nadzornom odboru donošenje slijedećeg: 1. Godišnji financijski izvještaji za 2012.god. daju istinit i fer prikaz financijskog položaja Društva na dan 31.prosinca 2012.godine i njegove financijske uspješnosti za navedenu godinu sukladno HSFI. 2. Daje se suglasnost na Godišnje financijsko izvješće o poslovanju za 2012.godinu te se upućuje Gradskom vijeću na usvajanje. 3. Predlaže se da se ostvarena neto dobit Društva za 2012.godinu u iznosu od =65.006 kn rasporedi u Zadržani dobitak Društva izuzet od isplate, za izradu elaborata novelacije idejnog rješenja sustava odvodnje grada Pregrade. DIREKTOR: ZLATKO KANTOCI dipl.oec.
© Copyright 2024 Paperzz
