La Fattura Elettronica nei Sistemi Contabili delle Amministrazioni Gianna Caralla Divisione Economia - Soluzioni per la Finanza Pubblica Contabilità Pubblica e Monitoraggio Spesa Roma 28 maggio 2014 Sogei S.p.A. - Sede Legale Via M. Carucci n. 99 - 00143 Roma Schema di funzionamento Sogei S.p.A. - Sede Legale Via M. Carucci n. 99 - 00143 Roma (dal DM 55/2013) Il ruolo di SOGEI nella Fattura Elettronica Partecipa al tavolo inter-istituzionale nella definizione della norma Fattura Elettronica Realizza e gestisce il Sistema di Interscambio (SDI) per conto dell’Agenzia delle Entrate Realizza il sistema di colloquio con il SDI e l’adeguamento dei sistemi di supporto ai processi amministrativo-contabili per i Ministeri Realizza l’adeguamento dei sistemi di monitoraggio di Finanza Pubblica Sogei S.p.A. - Sede Legale Via M. Carucci n. 99 - 00143 Roma Sistemi RGS a supporto dei Ministeri Amministrazioni Fattura Elettronica Fattura Ministeri Elettronica RGS Protocollo Virtuale Fornitori Ministeri Ricezione e verifica Notifiche SDI e riscontri Fatture Elettroniche Notifiche Protocollo e riscontri RGS Conservazione Sogei S.p.A. - Sede Legale Via M. Carucci n. 99 - 00143 Roma Sistema Documentale Qualche numero di Utenti MINISTERI CORTE DEI CONTI CONSIGLIO DI STATO PRESIDENZA DEL CONSIGLIO 333 314 286 255 198 Uffici IPA gestiti da SICOGE Sogei S.p.A. - Sede Legale Via M. Carucci n. 99 - 00143 Roma 188 129 126 119 85 59 39 28 Qualche numero di Numero di pagamenti gestiti nel 2013 Ordini di pagare Ordini di accreditamento 500.000 110.000 Ordinativi secondari dei FD 1.000.000 Movimentazione in miliardi di euro Ordini di pagare 425 Ordini di accreditamento Ordinativi secondari dei FD Sogei S.p.A. - Sede Legale Via M. Carucci n. 99 - 00143 Roma 42 18 Il supporto RGS ai Ministeri: SICOGE e la Fattura elettronica SICOGE ha messo a disposizione delle Amministrazioni nuove funzionalità che permettono la ricezione e la conservazione delle fatture elettroniche e di completare i dati contenuti nelle fatture per la registrazione e la contabilizzazione dei documenti di costo. Le Amministrazioni hanno individuato: Referente della Fattura Elettronica Referente IPA Referente della sicurezza SICOGE per assolvere i seguenti compiti: individuare gli uffici destinatari di fattura elettronica censire gli uffici su IPA come destinatari di fattura elettronica e abilitarli al servizio di fatturazione elettronica comunicare ai fornitori l’ufficio IPA a cui inviare le fatture elettroniche associare gli uffici IPA agli uffici SICOGE Sogei S.p.A. - Sede Legale Via M. Carucci n. 99 - 00143 Roma Fatturazione elettronica: le fasi del processo Fornitore PA Invio fatture e allegati SDI SICOGE (Amministrazione) Verifiche formali Invio fatture e allegati Verifiche e Conservazione Conservazione Protocollo virtuale Apertura fascicolo fattura Sistema Documentale SICOGE (Amministrazione) Riconoscimento e contabilizzazione fattura Emissione OP a partire da fatture Firma OP Apertura fascicolo OP Invio a RGS Sistema Documentale SPESE (RGS) Ricezione OP e Protocollazione RGS Registrazione OP Sistema Documentale Protocollo RGS Sogei S.p.A. - Sede Legale Via M. Carucci n. 99 - 00143 Roma Firma OP Invio in BdI L’iter della Fattura Elettronica Verifica fattura SDI NO SDI E’ da riconoscere? SI Rifiuto Decorrenza termini Riconoscimento SDI SDI NO Trasferimento fattura ad altro ufficio SI Registra e Contabilizza NO Indicazione altro ufficio pagatore Sono l’ufficio contabile? Sono l’ufficio pagatore? SI Pagamento fattura Sogei S.p.A. - Sede Legale Via M. Carucci n. 99 - 00143 Roma Dal formato XML… Esempio di file in formato FatturaPA Trasformazione XSLT mediante il foglio di stile fatturapa_v1.0.xsl Lo stesso foglio di stile consente di visualizzare qualsiasi file in formato fatturaPA Sogei S.p.A. - Sede Legale Via M. Carucci n. 99 - 00143 Roma ...al layout Fattura ……………….. ………………… Sogei S.p.A. - Sede Legale Via M. Carucci n. 99 - 00143 Roma Un tracciato valido per tutta la financial chain Il formato FatturaPA prevede le seguenti informazioni da riportare in fattura: le informazioni rilevanti ai fini fiscali specificate dal DPR 633 del 1972, articoli 21 e 21-bis le informazioni indispensabili ai fini di una corretta trasmissione della fattura elettronica al soggetto destinatario attraverso il Sistema di Interscambio (SdI) di cui all’articolo 1, comma 211, della legge 24 dicembre 2007, n. 244 Ad integrazione, tenuto conto della natura informatica del processo, le seguenti ulteriori informazioni: le informazioni utili per la completa dematerializzazione del processo di ciclo passivo attraverso l’integrazione del documento fattura con i sistemi gestionali e/o con i sistemi di pagamento eventuali ulteriori informazioni che possono risultare di interesse per esigenze informative concordate tra cliente e fornitore ovvero specifiche dell’emittente, con riferimento a particolari tipologie di beni ceduti/prestati, ovvero di utilità per il colloquio tra le parti Sogei S.p.A. - Sede Legale Via M. Carucci n. 99 - 00143 Roma attori La fattura nella financial chain selezione fornitori contrattualizz azione emissione ordine ricez merci pubblicazione catalogo contrattualizza zione ricezione ordine invio merci ricezione fattura riconc ordine-ft emiss fattura invio fattura pagamento incasso riconc ft-pag Sistemi contabili sistemi Procurement Procurement Sistemi di ciclo passivo Sistemi di ciclo passivo Sistemi contabili Sistemi di pagamento Conservazione Banca d’Italia e tesorerie documenti Sistemi documentali … Catalogo Contratto … Sogei S.p.A. - Sede Legale Via M. Carucci n. 99 - 00143 Roma Ordine Doc di trasporto Presa in carico Ordine di pagare Fattura Bonifici Reversali Grazie per l’attenzione Gianna Caralla Divisione Economia- Soluzioni per la Finanza Pubblica Contabilità Pubblica e Monitoraggio Spesa gcaralla@sogei.it Sogei S.p.A. - Sede Legale Via M. Carucci n. 99 - 00143 Roma