Priopćenje za javnost i medije - za objavu odmah REZULTATI POSLOVANJA VJESNIKA d.d. ZA RAZDOBLJE OD 01.01.2014. DO 30.06.2014. POLUGODIŠNJII IZVJEŠTAJ – NEREVIDIRANI (Zagreb, 29.07.2014.) Temeljem članka 440. Zakona o tržištu kapitala obavještavamo Vas da je set financijskih izvještaja za prvo tromjesečje objavljen na internetskim stranicama Društva www.tiskara.vjesnik.hr, na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d. Zagreb, te je dostavljen HINA-i i Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga. Polugodišnji izvještaj sadrži financijske izvještaje Vjesnika d.d. za razdoblje od 01.01.2014. do 30.06.2014. (TFI-POD), Međuizvještaj poslovodstva i Izjavu osobe odgovorne za sastavljanje financijskih izvještaja. Polugodišnji izvještaj za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2014. (nerevidirani izvještaji) Zagreb, 29. srpnja 2014. Sadržaj • • • Set financijskih izvještaja (TFI-POD) za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2014. Međuizvještaj Uprave za prvo polugodište 2014. Izjava osobe odgovorne za sastavljanje financijskih izvještaja MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA REZULTATI POSLOVANJA za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2014. U izvještajnom razdoblju nije bilo podjele dionica. U izvještajnom razdoblju nije bilo značajnijih promjena vlasničke strukture. U izvještajnom razdoblju nije bilo statusnih promjena. U budućem razdoblju očekuju se poteškoće u naplati potraživanja od kupaca tiskarskih usluga U prvom polugodištu 2014. godine ostvareni su ukupni prihodi u iznosu od 41,69 milijuna kuna, što je za 4% više u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Ukupni rashodi, koji iznose 48,4 milijun kuna, smanjeni su za 6%. Društvo je ostvarilo gubitak od 6,76 milijuna kuna. U strukturi ukupnih prihoda ostvarenih u prvom polugodištu 2014. godine 92,65% čine prihodi od prodaje tiskarskih usluga, koji u odnosu na 2013. godinu bilježe rast od 4%. Ostali prihodi iz poslovanja sudjeluju sa 7,17%, a financijski s 0,18% u ukupnom prihodu Društva ostvarenom u prvom polugodištu 2014. godine. Prodajom tiskarskih usluga ostvaruje se najveći dio ukupnih prihoda Društva (38,6 milijun kuna). Manji dio prihoda (1,76 milijuna kuna) ostvaruje se: prodajom ostalih usluga (skladištenje papira, održavanje i upravljanje zgradom), prodajom otpadnog materijala te od davanja u zakup slobodnog poslovnog prostora. Ukupni rashodi Društva su u izvještajnom razdoblju iznosili 48,46 milijun kuna i u odnosu na prethodnu godinu smanjeni su za 6%. U strukturi ukupnih rashoda operativni rashodi sudjeluju s 98,2%, dok 1,77% ukupnih rashoda Društva čine financijski rashodi koji u prvom polugodištu bilježe pad od 49% u odnosu na prethodno razdoblje. U izvještajnom razdoblju Društvo je imalo značajnih poteškoća s liikvidnošću. U izvještajnom razdoblju nije bilo promjena računovodstvenih politika. Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: 1.1.2014. do 30.6.2014 Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični broj (MB): Matični broj subjekta (MBS): 01453157 080304753 83180487843 Osobni identifikacijski broj (OIB): Tvrtka izdavatelja: VJESNIK d.d. TISKARSKO IZDAVAČKE DJELATNOSTI 10000 Poštanski broj i mjesto: ZAGREB Ulica i kućni broj: SLAVONSKA AVENIJA 4 Adresa e-pošte: uprava@vjesnik.hr Internet adresa: www.tiskara.vjesnik.hr Šifra i naziv općine/grada: 133 ZAGREB Šifra i naziv županije: 21 GRAD ZAGREB Konsolidirani izvještaj: NE Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a: Sjedište: MB: Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: Mislav Rastić (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 01/6161-530 Telefaks: 01/3641-405 Adresa e-pošte: mislav.rastic@vjesnik.hr Prezime i ime: Roman Klancir (osoba ovlaštene za zastupanje) Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) 261 1811 BILANCA stanje na dan 30.06.2014. Obveznik: VJESNIK d.d. Naziv pozicije 1 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) F) IZVANBILANČNI ZAPISI AOP oznaka 2 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 Prethodno razdoblje 3 Tekuće razdoblje 4 28.631.625 246.202 55.032.910 219.438 93.675 0 152.527 66.912 0 0 152.527 27.675.582 0 400.054 26.093.660 395.975 54.168.247 23.099.117 10.278.305 19.683.480 321.452 0 0 785.893 0 691.324 0 0 233.700 0 0 785.893 0 628.124 0 0 233.700 1.594 456.030 1.594 392.830 18.517 17.100 18.517 17.100 134.356.913 113.190.741 4.866.316 24.814 0 0 3.750 108.295.861 162.775.200 8.297.324 7.353.979 80.446 0 0 862.899 0 21.077.502 152.411.795 20.713.605 152.170.031 200 333.774 29.923 0 1.200 138.328 102.237 0 88.671 2.066.081 162.988.538 217.808.110 PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 1. Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 1. Zadržana dobit 2. Preneseni gubitak VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 1. Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine VII. MANJINSKI INTERES B) REZERVIRANJA (080 do 082) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Ostale dugoročne obveze 9. Odgođena porezna obveza D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Obveze prema zaposlenicima 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 12. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106) G) IZVANBILANČNI ZAPISI DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 2. Pripisano manjinskom interesu Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje. 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 -18.139.093 106.168.300 55.528.855 106.168.300 0 0 1.337.847 1.337.847 0 0 1.337.847 1.337.847 0 62.604.947 -175.579.560 0 175.579.560 -11.332.780 0 11.332.780 0 23.016.366 -66.888.263 0 66.888.263 -6.767.548 0 6.767.548 8.811.069 8.811.069 5.740.820 5.740.820 11.976 12.326.988 0 0 4.373.193 7.942.315 11.976 11.481 172.277.901 144.172.607 0 63.723.695 119.977 59.085.119 0 0 60.250.011 148.082 38.876.571 0 2.619.098 36.805.888 0 1.240.810 37.761.069 0 9.924.124 26.685 162.988.538 5.896.064 38.839 217.808.110 RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2014. do 30.06.2014. Obveznik: VJESNIK d.d. Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno razdoblje Kumulativno 1 I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 1. Prihodi od prodaje 2. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (117 do 119) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (121 do 123) a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 7. Rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 1. Dobit razdoblja (149-151) 2. Gubitak razdoblja (151-148) 2 Tromjesečje Tekuće razdoblje Kumulativno Tromjesečje 3 39.987.319 39.177.032 810.287 49.731.835 55.207 26.843.148 21.993.289 312.081 4.537.778 10.924.154 7.088.413 2.389.274 1.446.468 3.985.829 3.008.316 4.727.857 0 4.727.857 0 187.323 106.067 4 20.054.489 19.706.240 348.249 27.802.302 15.686 13.581.701 11.170.357 152.267 2.259.077 5.479.383 3.532.662 1.221.213 725.508 1.976.507 1.840.434 4.727.857 0 4.727.857 0 180.734 70.867 5 41.621.436 40.362.125 1.259.310 47.602.184 -80.446 29.727.316 25.349.164 274.105 4.104.047 10.617.216 6.684.798 2.442.737 1.489.680 4.608.354 2.718.844 0 0 0 0 10.900 75.566 6 21.159.631 20.409.859 749.771 24.041.814 -11.332 14.906.744 12.625.587 136.367 2.144.790 5.515.156 3.419.139 1.283.072 812.945 2.292.869 1.328.316 0 0 0 0 10.060 67.780 133 99.155 63.955 75.566 67.780 134 135 136 137 138 6.912 1.694.332 29.789 6.912 563.636 7.540 0 862.367 14.198 0 804.318 13.988 139 1.664.543 556.097 848.168 790.330 40.093.386 51.426.166 -11.332.780 0 11.332.780 20.125.356 28.365.938 -8.240.582 0 8.240.582 41.697.002 48.464.551 -6.767.548 0 6.767.548 21.227.411 24.846.132 -3.618.722 0 3.618.722 -11.332.780 0 11.332.780 -8.240.582 0 8.240.582 -6.767.548 0 6.767.548 -3.618.722 0 3.618.722 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 155 1. Pripisana imateljima kapitala matice 2. Pripisana manjinskom interesu 156 IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) 157 I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) 0 158 II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) 159 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 160 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 161 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske 162 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 163 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 164 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 165 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 166 III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 0 167 IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK 0 168 V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 169 1. Pripisana imateljima kapitala matice 170 2. Pripisana manjinskom interesu 0 0 0 0 0 0 0 0 0 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda u razdoblju 01.01.2014. do 30.06.2014. Obveznik: VJESNIK d.d. Naziv pozicije 1 NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od kupaca 2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. 3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta 4. Novčani primici s osnove povrata poreza 5. Ostali novčani primici I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (001 do 005) 1. Novčani izdaci dobavljačima 2. Novčani izdaci za zaposlene 3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta 4. Novčani izdaci za kamate 5. Novčani izdaci za poreze 6. Ostali novčani izdaci II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (007 do 012) A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (016 do 020) 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (022 do 024) B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (028 do 030) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (032 do 036) C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH Ukupno povećanje novčanog tijeka (014 – 015 + 026 – 027 + 038 – 039) Ukupno smanjenje novčanog tijeka (015 – 014 + 027 – 026 + 039 – 038) Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja Povećanje novca i novčanih ekvivalenata Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja AOP oznaka 2 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 Prethodno razdoblje 3 Tekuće razdoblje 4 23.882.998 35.631.608 59.263 23.942.261 8.824.683 12.088.641 390.351 36.021.959 13.250.330 9.776.831 194.916 55.563 2.869.756 24.033.559 0 91.298 2.928.430 76.471 10.128.059 36.160.120 0 138.161 0 55.206 0 28.622 55.206 0 55.206 0 28.622 0 28.622 0 70.000 25.423 95.423 10.500 0 1.248.296 1.258.796 0 0 95.423 0 0 51.080 139.751 0 51.080 88.671 0 0 1.258.796 0 1.092.013 0 974.068 1.092.013 0 2.066.081 IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 01.01.2014. do Naziv pozicije 1 30.06.2014. AOP oznaka 2 1. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve 3. Rezerve iz dobiti 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 5. Dobit ili gubitak tekuće godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Ostala revalorizacija 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) 13. Zaštita novčanog tijeka 14. Promjene računovodstvenih politika 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 16. Ostale promjene kapitala 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice 018 17 b. Pripisano manjinskom interesu 019 Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance Prethodna godina 3 106.168.300 Tekuća godina 4 106.168.300 -175.579.560 -11.332.780 62.604.947 -66.888.263 -6.767.548 23.016.366 -18.139.093 55.528.855 0 0 Izvješće o poslovanju I-VI 2014. Zagreb, srpanj 2014. 1 SADRŽAJ • • • • • • • • • • • • Prihodi………...………………………………………………………………............... 3 Financijski prihodi.……………………...…………………......………………………. 4 Rashodi...……………………………………………………………..………………… 5 Dobit/gubitak…………………………………………………………………………… 6 Zaposleni i plaće………………………………………………………………………. 7 Imovina……………………………………………………………………………….. 8 Stanje obveza i potraživanja……...…………………………………………………… 9 Pregled stanja novčanog deficita……………………………………………………… 11 Temeljni kapital i struktura vlasništva………………………………………………… 12 Investicije……………………………………………………………………………… 13 Neto radni kapital……………………………………………….…………………….. 14 Financijski pokazatelji poslovanja…………………………………………………….. 14 Prilozi • • • • • • • • • Bilanca Račun dobiti i gubitka Novčani tok Izvješće o tekućim sredstvima i tekućim obvezama Pregled stanja obveza prema dobavljačima i potraživanja od kupaca Pregled stanja obveza i potraživanja po kreditima Pokazatelji uspješnosti poslovanja Struktura radnika prema organizaciji Zaposleni po stručnoj spremi 2 PRIHODI U prvom polugodištu 2014. godine ostvareni su ukupni prihodi Vjesnika d.d. u iznosu od 41.697.002,13 kune i povećani su za 4% u odnosu na ukupne prihode ostvarene u istom razdoblju prethodne godine, od čega su poslovni prihodi 41.621.435,84 kuna, dok je udio financijskih prihoda u ukupnom prihodu Društva neznatan. UKUPNI PRIHODI I-VI 2013. Iznos % I-VI 2014. Iznos % u kn Index 14/13 Poslovni prihodi Financijski prihodi 39.987.318,89 106.067,48 99,7 0,3 41.621.435,84 75.566,29 99,8 0,2 104 71 UKUPNO 40.093.386,37 100 41.697.002,13 100 104 U prvom polugodištu 2014. godine poslovni prihodi su povećani za 4% u odnosu na prethodnu godinu. Financijski prihodi manji su za 29%. u 000 kn Poslovni prihodi 40.000 35.000 30.000 25.000 I-VI 2013. 20.000 I-VI 2014. 15.000 10.000 5.000 0 Prodaja u zemlji Prodaja u inozemstvu Ostali Prihodi od prodaje usluga tiskanja u zemlji u prvom polugodištu 2014. godine sudjeluju s 84,7% u poslovnim prihodima Društva i smanjeni su u odnosu na prethodnu godinu za 3%. Prodaja u inozemstvu sudjeluje s 9,2% % u poslovnim prihodima Društva i za 344% je veća u odnosu na prethodnu godinu, dok su ostali poslovni prihodi, koji sudjeluju s 2,9% u poslovnim prihodima Društva, veći u odnosu na 2013. godinu za 78%. 3 POSLOVNI PRIHODI 1. Prihodi od prodaje u zemlji Prihod od prodaje usluga tiskanja Ostalo Ukupno 2. Prihodi od prodaje u inozemstvu Prihod od prodaje usluga tiskanja Ukupno 3. Ostali poslovni prihodi Prihod od upravljanja i održavanja zgrade Ostalo Ukupno UKUPNO I-VI 2013. Iznos I-VI 2014. Iznos % Index 14/13 % 36.388.394,71 2.144.526,22 38.532.920,93 91,0 5,4 96,4 94,4 5,6 100 35.232.904,24 1.766.634,84 36.999.539,08 84,7 4,2 88,9 95,2 4,8 100 97 82 96 766.063,00 766.063,00 1,9 1,9 100 100 3.398.118,27 3.398.118,27 8,2 8,2 100 100 444 444 242.689,44 445.645,52 688.334,96 0,6 1,1 1,7 35,3 64,7 100 282.288,04 941.490,45 1.223.778,49 0,7 2,3 2,9 23,1 76,9 100 116 211 178 39.987.318,89 100 41.621.435,84 100 104 U strukturi prihoda od prodaje u zemlji usluge tiskanja sudjeluju s 92% i smanjene su za 3% u odnosu na prihod ostvaren u prethodnoj godini. FINANCIJSKI PRIHODI Financijski prihodi u prvom polugodištu 2014. godini iznose 75.566,29 kuna i manji su za 29% u odnosu na prihode ostvarene u istom razdoblju prethodne godine. FINANCIJSKI PRIHODI Pozitivne tečajne razlike Ostalo UKUPNO % I-VI 2014. Iznos % u kn Index 14/13 52.541,18 53.526,30 49,54 50,46 60.345,23 15.221,06 79,86 20,14 115 28 106.067,48 100 75.566,29 100 71 I-VI 2013. Iznos 4 RASHODI Ukupni rashodi u prvom polugodištu 2014. godine iznose 48.464.550,56 kunu i bilježe pad u odnosu na prethodnu godinu od 6%. Poslovni rashodi koji čine 98,2% ukupnih rashoda Društva smanjeni su za 2.129.650,62 kuna ili 4%, dok su financijski rashodi koji čine 1,8% ukupnih rashoda manji za 49% ili 831.965,18 kuna u odnosu na rashode ostvarene u istom razdoblju 2013. godine. u kn I-VI 2013. UKUPNI RASHODI Iznos I-VI 2014. % Iznos % Index 14/13 Poslovni rashodi Financijski rashodi 49.731.834,67 1.694.331,69 96,7 3,3 47.602.184,05 862.366,51 98,2 1,8 96 51 UKUPNO 51.426.166,36 100 48.464.550,56 100 94 POSLOVNI RASHODI I-VI 2013. IZNOS Materijalni troškovi Troškovi osoblja Amortizacija Vrijednosno usklađivanje Rezerviranje Ostali troškovi poslovanja 26.843.147,69 10.924.154,44 3.985.828,77 4.727.857,25 UKUPNO 49.676.627,26 3.195.639,11 I-VI 2014. IZNOS % 54,0 22,0 8,0 9,5 0,0 6,4 29.727.316,34 10.617.215,80 4.608.354,07 0,00 100 % u kn Index 14/13 111 97 116 0 2.729.744,19 62,3 22,3 9,7 0,0 0,0 5,7 47.682.630,40 100 96 85 u mil kn Poslovni rashodi 15 13 11 I-VI 2013. 9 I-VI 2014. 7 5 3 1 Materijalni troškovi Troškovi osoblja Amortizacija Vrijednosno usklađivanje Ostali troškovi poslovanja U strukturi poslovnih rashoda materijalni troškovi su povećani za 2.884.168,65 kune ili 10,7%. Troškovi osoblja u prvom polugodištu 2014. godine su smanjeni za 306.938,64 kuna ili 2,8% u odnosu na prethodnu godinu. Ukupno obračunata amortizacija dugotrajne materijalne imovine Društva u 2014. godini iznosi 4.608.354,07 kune i povećana je u odnosu na prethodnu godinu za 15,6%. Ostali troškovi poslovanja manji su za 465.894,92 kuna ili 14,5%. 5 DOBIT/GUBITAK U prvom tromjesečju 2014. godine ukupni prihodi povećani su za 3%. Ukupni rashodi Društva su isto tako povećani za 2% i ostvaren je negativan poslovni rezultat u iznosu od 3.146.826,73 kune. To u odnosu na 2013. godinu predstavlja pad poslovnog rezultata za 2% ili 56.629,01 kunu. DOBIT/GUBITAK I-VI 2013. Ukupni prihodi Ukupni rashodi DOBIT/GUBITAK 6 I-VI 2014. u kn Index 14/13 40.093.386,37 51.426.166,36 41.697.002,13 48.464.550,56 104 94 -11.332.779,99 -6.767.548,43 60 ZAPOSLENI I PLAĆE Broj zaposlenih na bazi sati rada u prvom polugodištu 2014. godine iznosio je 260, što je smanjenje za 10% u odnosu na broj zaposlenih u prethodnoj godini. POKAZATELJ I-VI 2013. I-VI 2014. Index Prosječan broj zaposlenih na bazi stanja krajem mjeseca 295 269 91 Prosječan broj zaposlenih na bazi sati rada 287 260 90 Prosječna bruto plaća 5.496,03 5.855,94 107 Prosječna neto plaća 4.110,51 4.288,76 104 Najniža isplaćena prosječna bruto plaća 2.974,16 3.017,61 101 Najniža isplaćena prosječna neto plaća 2.363,01 2.383,78 101 Najviša isplaćena prosječna bruto plaća 24.772,67 34.555,21 139 Najviša isplaćena prosječna neto plaća 14.123,16 17.529,60 124 Prosječan broj zaposlenih na bazi stanja krajem mjeseca iznosio je za obračunsko razdoblje 269 radnika, što je smanjenje za 9% u odnosu na broj zaposlenih u istom razdoblju 2013. godine. U razdoblju od 1. siječnja do 30. lipnja 2014. godine u Društvu je isplaćena prosječna bruto plaća od 5.855,94 kuna te je za 7% viša u odnosu na isplaćenu bruto plaću u prethodnoj godini. Prosječna neto plaća isplaćena je u iznosu od 4.288,76 kuna ili 4% više u odnosu na neto plaću isplaćenu u istom razdoblju 2013. godine. Prosječne plaće 7,000 6,000 5,000 4,000 Bruto plaća 3,000 Neto plaća 2,000 1,000 0,000 I-VI 2013. I-VI 2014. 7 IMOVINA Na dan sastavljanja bilance dugotrajna imovina iznosila je 55.032.910,43 kuna i činila 25,27%, a kratkotrajna 165.775.199,60 kuna ili 74,73% ukupne aktive Društva. u kn Imovina 30.06.2013. 30.06.2014. 2 3 1 Nematerijalna imovina Materijalna imovina 246.201,68 219.438,44 4 89 27.675.581,97 54.168.247,32 196 691.324,41 628.124,18 91 18.516,61 17.100,49 92 134.356.913,43 162.775.199,60 121 Dugotrajna financijska imovina Potraživanja Kratkotrajna imovina Indeks 3/2 u mil. kn Imovina 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0 Nematerijalna imovina Materijalna imovina Dugotrajna financijska imovina 30.06.2013. 8 Potraživanja 30.06.2014. Kratkotrajna imovina STANJE OBVEZA I POTRAŽIVANJA Ukupne obveze na dan 30. lipnja 2014. godine iznosile su 156.499.595,29 kuna i manje su za 9% u odnosu na 2013. godinu. Od toga su dugoročne obveze iznosile 12.326.988,14 kuna i činile 7,88%, a kratkoročne 144.172.607,15 kuna i činile 92,12% ukupnih obveza Društva. Dospjele ukupne obveze iznosile su 139.127.694,15 kuna i manje su za 14,41% u odnosu na prethodno razdoblje. Kratkoročne obveze na dan 30. lipnja 2014. godine su 144.172.607,15 kuna i manje su za 16% u odnosu na obveze na dan 30. lipnja 2013. godine. Sastoje se od obveza: prema kreditorima u iznosu od 60.250.011,04 kune, za predujmove u iznosu od 148.081,65 kuna, prema dobavljačima u iznosu od 38.876.571,38 kune, prema zaposlenima u iznosu od 1.240.810,07 kuna, za poreze, doprinose i slična davanja u iznosu od 37.761.068,99 kuna te ostalih obveza od 5.896.064,02 kune. Obveze prema dobavljačima na dan 30. lipnja 2014. godine manje su za 34%. Dospjele obveze iznosile su 34.110.249,23 kunu ili 21,8% ukupnih obveza prema dobavljačima i manje su u odnosu na 2013. godinu za 31,88%. Ukupna potraživanja na dan 30. lipnja 2014. godine iznosila su 152.821.725,61 kuna i povećana su u odnosu na prethodnu godinu za 609%. Od toga su dugoročna potraživanja iznosila 409.930,59 kune ili 0,26%, a kratkoročna 152.411.795,02 kuna ili 99,74% ukupnih potraživanja Društva. Dospjela ukupna potraživanja iznosila su 139.051.495,99 kuna. Kratkoročna potraživanja na dan 30. lipnja 2014. godine su 152.411.795,02 kuna i povećana su za 623% u odnosu na potraživanja na dan 30. lipnja 2013. godine. Sastoje se od : potraživanja od kupaca u iznosu od 152.170.030,74 kune, potraživanja od zaposlenika u iznosu od 1.200,00 kuna, potraživanja od države i ostalih institucija u iznosu od 138.327,50 kuna i ostalih potraživanja u iznosu od 102.236,78 kune. Potraživanja od kupaca na dan 30. lipnja 2014. godine povećana su za 635%. Dospjela potraživanja iznosila su 138.641.565,40kuna ili 91,11% ukupnih potraživanja od kupaca i povećana su u odnosu na 30. lipnja 2013. godine za 1715%. u kn I-VI 2013. Naziv Obveze (dobavljači) I-VI 2014. Ukupno Dospjele Ukupno Dospjele 59.085.118,54 50.092.328,27 38.876.571,38 34.110.249,23 21.772,67 21.772,67 0,00 0,00 - ostali dobavljači Potraživanja (kupci) 59.063.345,87 50.070.555,60 38.876.571,38 34.110.249,23 20.713.605,33 7.635.007,93 152.170.030,74 138.641.565,40 - kupci u zemlji 19.837.813,11 7.204.171,71 149.672.372,74 136.790.429,96 875.792,22 430.836,22 2.497.658,00 1.851.135,44 - za investicije - kupci u inozemstvu 9 Stanje obveza prema dobavljačima i potraživanja od kupaca u mil. kn 160 140 120 100 80 Obveze (dobavljači) 60 Potraživanja (kupci) 40 20 0 Ukupno Dospjele Ukupno I-VI 2013. Dospjele I-VI 2014. 10 PREGLED STANJA NOVČANOG DEFICITA Na dan 30. rujna 2013. godine novac i novčani ekvivalenti manji su za 40% u odnosu na prethodnu godinu. Istovremeno su dospjele obveze za dobavljače veće za 56% pa je i novčani deficit na dan 30.06.2013. godine veći za 59% u odnosu na prethodnu godinu i iznosi -56.479.209,58 kuna. POKAZATELJ Dospjele obveze Novac i novčani ekvivalenti Novčani deficit I-VI 2013. I-VI 2014. 162.552.106,65 88.670,63 139.127.694,15 2.066.080,68 -162.463.436,02 11 -137.061.613,47 u kn Index 14/13 86 2330 84 TEMELJNI KAPITAL I STRUKTURA VLASNIŠTVA Temeljni kapital Vjesnika iznosi 106.168.300 kuna i podijeljen je na 1.061.683 redovne dionice nominalne vrijednosti 100,00 kuna. Dionice su izdane u tri serije i to 488.825 dionica serije A , 493.416 dionica serije B i 79.442 dionice serije C. TEMELJNI KAPITAL I DIONICE 106.168.300,00 Temeljni kapital kn 1.061.683 Broj dionica 488.825 A 0000001 - 0488825 A 493.416 B 0000001 - 0493416 B 79.442 C Kontrolni brojevi dionica 0000001-0079442 C Nominalna vrijednost 100,00 kn Serija Kontrolni brojevi dionica Serija Kontrolni brojevi dionica Serija STRUKTURA VLASNIŠTVA stanje na dan 30.06.2014. Vlasnik - Upravitelj - Skrbnik 1.) Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje Upravitelj: CERP Broj dionica Serija Iznos u kn % 425.955 A+C 42.595.500 40,12 346.513 79.442 A C 34.651.300 7.944.200 32,64 7,48 260.006 B 26.000.600 24,49 233.410 B 23.341.000 21,98 4.) CERP 28.235 A 2.823.500 2,66 5.) Vjesnik d.d. (vlastite dionice) 17.702 A 1.770.200 1,67 6.) Matkon d.o.o. 13.897 A 1.389.700 1,31 7.) Robert Berišić 11.643 A 1.164.300 1,10 5.708 A 570.800 0,54 583 A 58.300 0,05 64.544 A 6.454.400 6,08 106.168.300 100,00 Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje 2.) Fond hrvatskih branitelja i članova njihovih obitelji Upravitelj: Erste invest d.o.o. Skrbnik: Societe Generale - Splitska banka d.d. 3.) Republika Hrvatska Upravitelj: CERP Skrbnik: Ministarstvo financija 8.) Ivan Granić 9.) Silvano Štoković 10.) Manjinski dioničari UKUPNO ( 1 - 10 ) 1.061.683 12 A+B+C INVESTICIJE U prvom polugodištu 2014. godine u dugotrajnu materijalnu imovinu investirano je ukupno 171.997,09 kune. MATERIJALNA IMOVINA 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. I-VI 2013. Građevinski objekti Tehnička postrojenja i uređaji Uredska oprema Kompjutorska oprema Telefonski aparati Transportna sredstva Uredski namještaj Pogonski inventar Alati UKUPNO 13 I-VI 2014. u kn Index 14/13 57.731,36 1.583,00 873.203,68 0,00 1.513 0 -2.250,64 4.000,00 0,00 2.450,00 0 61 61.063,72 875.653,68 1434 NETO RADNI KAPITAL Neto radni kapital, kao razlika tekućih sredstava i tekućih obveza Društva, na dan 30. lipnja 2014. godine iznosi 18.563,753,19 kune, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio -37.947.672,49 kuna. Pozitivan trend rezultat je povećanja tekućih sredstava Društva i to pozicije kratkotrajnih potraživanja od kupaca. FINANCIJSKI POKAZATELJI POSLOVANJA U prvom polugodištu 2014. godine nije došlo do značajnijih promjena poslovnih aktivnosti u Vjesniku d.d. POKAZATELJ I-VI 2013. Koeficijent trenutne likvidnosti Koeficijent financijske stabilnosti Stupanj samofinanciranja Stupanj zaduženosti Pokazatelj aktivnosti Profitabilnost Ekonomičnost Rentabilnost 0,001 -1,79 -0,10 1,06 0,25 0,67 0,78 -0,07 Indeks 0,014 0,81 0,26 0,72 0,19 -3,78 0,86 -0,03 2784 -46 -253 68 78 -560 110 44 Koeficijent trenutne likvidnosti Pokazatelji 2,00 I-VI 2014. Koeficijent financijske stabilnosti 1,00 Stupanj samofinanciranja 0,00 -1,00 Stupanj zaduženosti -2,00 Pokazatelj aktivnosti -3,00 Profitabilnost -4,00 Ekonomičnost -5,00 I-VI 2013. I-VI 2014. 14 Rentabilnost • Na dan bilance 30.06.2014. koeficijent trenutne likvidnosti povećao se za 2684% što je posljedica povećanja novca te smanjenja kratkoročnih obveza Društva. • Koeficijent ubrzane likvidnosti iznosi 1,06 zbog povećanja kratkoročnih potraživanja, a u istom razdoblju 2013 godine iznosio je 0,12 što predstavlja porast od 764%. • Koeficijent tekuće likvidnosti povećao se za 45% zbog smanjenja kratkotrajnih obveza i povećanja kratkotrajnih potraživanja. • Koeficijent financijske stabilnosti iznosi 0,81 što predstavlja značajno povećanje od 146% u odnosu na prošlo razdoblje kada je iznosio -1,79. • Koeficijent zaduženosti, kao odnos ukupnih obveza i ukupne imovine, u promatranom razdoblju smanjio se za 32%. • Koeficijent vlastitog financiranja se povećao za 360% što je posljedica povećanja kapitala i rezervi. • Zbog povećanja kapitala i rezervi povećao se i koeficijent financiranja za 1301%. • Koeficijent obrtaja ukupne imovine se smanjio za 2% zbog smanjenja prihoda, a povećanja ukupne imovine. • Koeficjent obrtaja kratkotrajne imovine povećao se za 14% zbog znatnog povećanja kratkotrajne imovine. • Koeficijentom obrtaja potraživanja iskazuje se brzina naplate potraživanja (omjer ukupnih prihoda i potraživanja) i on se smanjio za 86%. • Pokazatelj ekonomičnosti ukupnog poslovanja veći je u odnosu na prošlu godinu za 10%. • Pokazatelj rentabilnosti, iako nje negativan veći je u odnosu na prošlu godinu za 56%. PRILOG U prilogu se nalaze temeljna financijska izvješća za tekuću i prethodnu godinu kao i podaci potrebni za sagledavanje poslovanja Društva u 2013. godini. 15 BILANCA na dan 30. lipnja u kn 0 Naziv pozicije 2013. 2014. Index 3/2 1 2 3 4 AKTIVA 1. 2. 2.1. 2.1.1. 2.1.2. 2.2. 2.2.1. 2.2.2. 2.2.3. 2.2.4. 2.2.5. 2.2.6. 2.2.7. 2.3. 2.3.1. 2.3.2. 2.3.3. 2.4. 2.4.1. 3. 3.1. 3.1.1. 3.1.2. 3.1.3. 3.1.4. 3.2. 3.2.1. 3.2.2. 3.2.3. 3.2.4. 3.2.5. 3.3. 3.3.1. 3.4. Potraživanja za upisani a neuplaćeni kapital Dugotrajna imovina Nematerijalna imovina Koncesije, patenti, licencije, robne i u služne marke, softver i os Nematerijalna imovina u pripremi Materijalna imovina Zemljište Građevinski objekti Postrojenja i oprema Alati, pogonski inventar i transportna imovina Predujmovi za materijalnu imovinu Materijalna imovina u pripremi Ostala materijalna imovina Dugotrajna financijska imovina Sudjelujući interesi (udjeli) Ulaganja u vrijednosne papire Dani zajmovi, depoziti i slično Potraživanja Potraživanja po osnovi prodaje na kredit Kratkotrajna imovina (obrtna sredstva) Zalihe Sirovine i materijal Proizvodnja u tijeku Predujmovi za zalihe Dugotrajna imovina namjenjena prodaji Potraživanja Potraživanja od povezanih poduzetnika Potraživanja od kupaca Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika Potraživanja od države i drugih institucija Ostala potraživanja Kratkotrajna financijska imovina Dani zajmovi, depoziti i slično Novac u banci i blagajni UKUPNA AKTIVA PASIVA 1. Kapital i rezerve 1.1. Temeljni (upisani) kapital 1.2. Rezerve iz dobiti 1.3. Revalorizacijske rezerve 1.4.1. Zakonske rezerve 1.4.2. Rezerve za vlastite dionice 1.4.3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavaka) 1.4.4. Ostale rezerve 1.5.1. Zadržana dobit 1.5.2. Preneseni gubitak 1.6. Dobit poslovne godine 1.7. Gubitak poslovne godine 2. Rezerviranja 2.1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2.2. Druga rezerviranja 3. Dugoročne obveze 3.1. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 3.2. Obveze prema dobavljačima 3.3. Ostale dugoročne obveze 4. Kratkoročne obveze 4.1. Obveze za zajmove, depozite i slično 4.2. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4.3. Obveze za predujmove 4.4. Obveze prema dobavljačima 4.5. Obveze prema zaposlenicima 4.6. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 4.8. Ostale kratkoročne obveze Odgođeno plaćanje troškova i prihoda budućega 5. razdoblja UKUPNA PASIVA 16 28.631.624,67 246.201,68 93.675,14 152.526,54 27.675.581,97 0,00 400.054,20 26.093.659,70 395.975,39 0,00 0,00 785.892,68 691.324,41 233.700,00 1.594,08 456.030,33 18.516,61 18.516,61 134.356.913,43 113.190.740,90 4.866.315,54 24.814,42 3.750,00 108.295.860,94 21.077.501,90 55.032.910,43 219.438,44 66.911,90 152.526,54 54.168.247,32 23.099.116,95 10.278.305,06 19.683.480,24 321.452,39 0,00 0,00 785.892,68 628.124,18 233.700,00 1.594,08 392.830,10 17.100,49 17.100,49 162.775.199,60 8.297.323,90 7.353.978,83 80.446,35 862.898,72 0,00 152.411.795,02 192 89 71 100 196 20.713.605,33 200,00 333.773,53 29.923,04 0,00 0,00 88.670,63 152.170.030,74 1.200,00 138.327,50 102.236,78 0,00 0,00 2.066.080,68 2.330 162.988.538,10 217.808.110,03 134 -18.139.092,86 106.168.300,00 0,00 62.604.946,99 0,00 1.337.846,60 1.337.846,60 0,00 55.528.855,01 106.168.300,00 0,00 23.016.366,39 0,00 1.337.846,60 1.337.846,60 0,00 -306 100 175.579.559,86 66.888.262,95 38 11.332.779,99 8.811.069,22 8.811.069,22 6.767.548,43 5.740.820,47 5.740.820,47 60 65 65 11.975,82 0,00 0,00 11.975,82 172.277.900,76 0,00 63.723.695,18 119.976,79 59.085.118,54 2.619.098,37 36.805.888,23 9.924.123,65 12.326.988,14 4.373.192,73 7.942.314,88 11.480,53 144.172.607,15 0,00 60.250.011,04 148.081,65 38.876.571,38 1.240.810,07 37.761.068,99 5.896.064,02 102.932 26.685,16 38.839,26 146 162.988.538,10 217.808.110,03 134 2.569 75 81 100 91 100 100 86 92 92 121 7 151 324 723 735 41 342 100 100 96 84 95 123 66 47 103 59 RAČUN DOBITI I GUBITKA za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja u kn Redni broj 0 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 1.7. 2. 2.1. 2.1.1. 2.1.2. 2.1.3. 2.1.4. 2.1.5. 2.1.6. 2.1.7. 3. 3.1. 3.2. 4. 4.1. 4.2. 4.3. 5. 6. 7. Naziv pozicije 1 POSLOVNI PRIHODI Prihod od prodaje usluga tiskanja u zemlji u inozemstvo Prihod od prodaje ostalih usluga Prihod od prodaje usluga - električne energije Prihod od prodaje usluga (telefon) Ostalo Prihod od prodaje otpadnog materijala Prihod od skladištenja papira Prihodi od poslovnog najma Prihod od upravljanja i održavanja zgrade Ostali prihodi POSLOVNI RASHODI Povećanje zaliha nedovršene proizvodnje Smanjenje zaliha nedovršene proizvodnje RASHODI RAZDOBLJA Materijalni troškovi Troškovi sirovina i materijala Osnovni materijal Pomoćni materijal Rezervni djelovi za održavanje i popravak Energija Električna energija Plin Enegrija - grijanje/hlađenje Gorivo za pogon automobila Ostalo Troškovi prodane robe Vanjski troškovi ( usluge ) Prijevozne usluge Telefonski troškovi Troškovi mobitela Troškovi interneta Poštanski troškovi Usluge grafičke pripreme, tiska i dorade Tekuće održavanje Iznošenje i odvoz smeća Odvod i pročišćavanje otpadnih i atmosferskih voda Troškovi vode Usluge zaštite okoliša Ostali troškovi poslovanja Troškovi osoblja Amortizacija Vrijednosno usklađenje dugotrajne imovine Vrijednosno usklađenje kratkotrajne imovine Rezerviranja Ostali troškovi poslovanja Naknade zaposlenima Naknada troškova prijevoza na posao i s posla Komunalna i vodna naknada Ostalo FINANCIJSKI PRIHODI Pozitivne tečajne razlike Ostalo FINANCIJSKI RASHODI Kamate Negativne tečajne razlike Ostalo UKUPNI PRIHODI UKUPNI RASHODI DOBIT/GUBITAK 17 2013. ostvareno 2014. ostvareno 2 39.987.318,89 37.154.457,71 36.388.394,71 766.063,00 909.640,07 564.301,75 286.301,06 59.037,26 926.779,15 186.155,00 121.952,00 242.689,44 445.645,52 49.731.834,67 0,00 55.207,41 49.676.627,26 26.843.147,69 21.993.288,94 15.171.663,86 1.391.716,92 343.379,97 5.033.656,38 2.845.051,99 869.474,90 1.286.817,48 32.312,01 52.871,81 312.080,80 4.537.777,95 17.920,00 62.324,94 116.177,93 146.164,58 404.297,61 1.002.649,30 589.210,45 162.809,78 54.770,69 280.210,22 154.604,22 1.546.638,23 10.924.154,44 3.985.828,77 0,00 4.727.857,25 0,00 3.195.639,11 27.679,35 720.200,00 1.046.689,44 1.401.070,32 106.067,48 52.541,18 53.526,30 1.694.331,69 1.664.543,08 29.788,61 0,00 40.093.386,37 51.426.166,36 -11.332.779,99 3 41.621.435,84 38.631.022,51 35.232.904,24 3.398.118,27 561.542,31 509.882,15 20.060,16 31.600,00 988.890,53 180.670,00 35.532,00 282.288,04 941.490,45 47.602.184,05 80.446,35 0,00 47.682.630,40 29.727.316,34 25.349.163,61 18.498.420,80 1.679.330,78 720.258,20 4.411.936,26 2.550.929,97 838.519,92 984.790,54 37.695,83 39.217,57 274.105,47 4.104.047,26 66.806,63 39.266,94 109.191,36 0,00 301.922,50 263.545,80 1.077.812,19 161.841,88 11.255,42 149.257,80 229.262,70 1.693.884,04 10.617.215,80 4.608.354,07 0,00 0,00 0,00 2.729.744,19 121.079,35 693.564,85 1.031.464,56 883.635,43 75.566,29 60.345,23 15.221,06 862.366,51 848.168,23 14.198,28 0,00 41.697.002,13 48.464.550,56 -6.767.548,43 Index 3/2 4 104 104 97 444 62 90 7 54 107 97 29 116 211 96 96 111 115 122 121 210 88 90 96 77 117 74 88 90 373 63 94 0 75 26 183 99 21 53 148 110 97 116 0 85 437 96 99 63 71 115 28 51 51 48 104 94 60 NOVČANI TOK za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja Redni broj Naziv pozicije 2013. 2014. 0 1 2 3 POSLOVNE AKTIVNOSTI 1.1. Novčani primici od kupaca 1.2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. 1.3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta 1.4. Novčani primici s osnove povrata poreza 1.5. Ostali novčani primici 1. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 35.631.607,62 149 59.263,25 390.351,40 659 UKUPNO NOVČANI PRIMICI 23.942.261,14 36.021.959,02 150 Novčani izdaci dobavljačima Novčani izdaci za zaposlene Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta Novčani izdaci za kamate Novčani izdaci za poreze Ostali novčani izdaci UKUPNO NOVČANI IZDACI 8.824.683,23 12.088.640,98 13.250.329,66 9.776.831,09 150 81 194.916,03 55.562,72 2.869.755,80 24.033.558,76 2.928.429,78 76.470,60 10.128.058,64 36.160.119,77 1.502 138 353 150 NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 9.1. 9.2. 9.3. 9. 10. 11. -138.160,75 91.297,62 55.205,98 28.621,72 52 55.205,98 28.621,72 52 55.205,98 28.621,72 52 70.000,00 25.423,37 10.500,00 1.248.295,54 15 4.910 95.423,37 1.258.795,54 1.319 0,00 0,00 95.423,37 1.258.795,54 Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti UKUPNO NOVČANI IZDACI NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI FINANCIJSKE AKTIVNOSTI 8.1. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i 8.2. Ostali primici od financijskih aktivnosti 8. 4 23.882.997,89 INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i 5.1. nematerijalne imovine 5.2. u kn Index 3/2 UKUPNO NOVČANI PRIMICI Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti UKUPNO NOVČANI IZDACI NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 12. Ukupno povećanje novčanog tijeka 0,00 1.092.013,07 13. Ukupno smanjenje novčanog tijeka 51.080,23 0,00 14. Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja 139.750,86 974.067,61 15. Povećanje novca i novčanih ekvivalenata 0,00 1.092.013,07 16. Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata 51.080,23 0,00 17. Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja 88.670,63 2.066.080,68 18 1.319 697 2.330 IZVJEŠĆE O TEKUĆIM SREDSTVIMA I TEKUĆIM OBVEZAMA na dan 30.06. Opis 2013. 2014. u kn Index 2/1 0 TEKUĆA SREDSTVA Zalihe - sirovine i materijal - proizvodnja u tijeku - predujmovi za zalihe - dugotrajna imovina namjenjena prodaji Potraživanja - od kupaca - od zaposlenika i članova poduzetnika - od države i drugih institucija - ostala potraživanja Financijska imovina Dani zajmovi, depoziti i slično Novac u banci i blagajni UKUPNO TEKUĆA SREDSTVA TEKUĆE OBVEZE - prema bankama i dr. fin. institucijama - za predujmove - prema dobavljačima - prema zaposlenicima - za poreze, doprinose i slična davanja - ostale kratkoročne obveze - odgođeno plać. troškova i prihoda budućeg razdoblja UKUPNE TEKUĆE OBVEZE NETO RADNI KAPITAL 1 2 3 113.190.740,90 4.866.315,54 24.814,42 3.750,00 108.295.860,94 21.077.501,90 20.713.605,33 200,00 333.773,53 29.923,04 0,00 0,00 88.670,63 134.356.913,43 8.297.323,90 7.353.978,83 80.446,35 862.898,72 0,00 152.411.795,02 152.170.030,74 1.200,00 138.327,50 102.236,78 0,00 0,00 2.066.080,68 162.775.199,60 7 151 324 23011 63.723.695,18 119.976,79 59.085.118,54 2.619.098,37 36.805.888,23 9.924.123,65 26.685,16 172.304.585,92 -37.947.672,49 60.250.011,04 148.081,65 38.876.571,38 1.240.810,07 37.761.068,99 5.896.064,02 38.839,26 144.211.446,41 18.563.753,19 95 123 66 47 103 59 146 84 -49 19 723 735 600 41 342 2330 121 PREGLED STANJA OBVEZA PREMA DOBAVLJAČIMA I POTRAŽIVANJA OD KUPACA na dan 30.06. Opis 2013. 0 Obveze prema dobavljačima - Dobavljači u zemlji - Dobavljači iz inozemstva Dospjele obveze - Dobavljači u zemlji - Dobavljači iz inozemstva Obveze za investicije - Dobavljači u zemlji - Dobavljači iz inozemstva Dospjele obveze - Dobavljači u zemlji - Dobavljači iz inozemstva UKUPNE OBVEZE - U zemlji - U inozemstvu UKUPNO DOSPJELE OBVEZE - U zemlji - U inozemstvu Obveze prema državnom proračunu - PDV Dospjele obveze prema državnom proračunu - PDV POTRAŽIVANJA OD KUPACA - Kupci u zemlji - Kupci iz inozemstva Dospjela potraživanja - Kupci u zemlji - Kupci iz inozemstva Potraživanja od državnog proračuna Dospjela potraživanja od državnog proračuna 20 1 59.063.275,87 50.583.046,94 8.480.228,93 50.070.555,60 42.496.168,67 7.574.386,93 21.772,67 21.772,67 0,00 21.772,67 21.772,67 0,00 59.085.048,54 50.604.819,61 8.480.228,93 50.092.328,27 42.517.941,34 7.574.386,93 25.093.832,43 24.675.803,29 20.713.605,33 19.837.813,11 875.792,22 20.713.605,33 7.204.171,71 430.836,22 129.409,65 0,00 2014. 2 46.818.886,26 42.397.482,22 4.421.404,04 34.154.361,91 33.963.431,65 190.930,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 46.818.886,26 42.397.482,22 4.421.404,04 34.154.361,91 33.963.431,65 190.930,26 23.140.247,72 20.004.437,42 152.170.030,74 149.672.372,74 2.497.658,00 138.641.565,40 136.790.429,96 1.851.135,44 61.118,24 0,00 u kn Index 2/1 3 79 84 52 68 80 3 0 0 0 0 79 84 52 68 80 3 92 81 735 754 285 669 690 211 47 PREGLED STANJA OBVEZA I POTRAŽIVANJA PO KREDITIMA na dan 30.06. Opis 0 UKUPNE OBVEZE PO KREDITIMA Domaće banke i financijske institucije - kratkoročni krediti - dugoročni krediti DOSPJELE OBVEZE PO KREDITIMA Domaće banke i financijske institucije - kratkoročni krediti - dugoročni krediti UKUPNA POTRAŽIVANJA PO KREDITIMA Plasmani (tuzemni i inozemni) - kratkoročni krediti - dugoročni krediti DOSPJELA POTRAŽIVANJA PO KREDITIMA Plasmani (tuzemni i inozemni) - kratkoročni krediti - dugoročni krediti 21 2013. 2014. u kn Index 2/1 1 2 3 63.723.695,18 63.723.695,18 0,00 64.623.203,77 60.250.011,04 4.373.192,73 101 63.723.695,18 60.250.011,04 95 474.546,94 409.930,59 86 474.546,94 409.930,59 86 474.546,94 409.930,59 86 POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA na dan 30.06. I. Pokazatelji likvidnosti Koeficijent trenutne likvidnosti ( KTrL ) OPIS 2013. Novac Kratkoročne obveze KTrL 89 172.278 0,001 2014. 2.066 144.173 0,014 Koeficijent ubrzane likvidnosti ( KUL ) OPIS 2013. Novac i kratkotrajna potraživanja Kratkoročne obveze KUL (standard ≥ 1) 21.078 172.278 0,12 2014. 152.414 144.173 1,06 Koeficijent tekuće likvidnosti ( KTL ) OPIS 2013. Kratkotrajna imovina Kratkoročne obveze KTL (standard ≥ 2) 134.357 172.278 0,78 2014. 162.775 144.173 1,13 Koeficijent financijske stabilnosti ( KFS ) OPIS 2013. Dugotrajna imovina Kapital i rezerve i dugoročne obveze KFS (standard ≤ 1) 29.969 -16.789 -1,79 2014. 56.371 69.194 0,81 (u 000 kn) Index 2013./2012. 2.330 84 2.784 (u 000 kn) Index 2013./2012. 723 84 864 (u 000 kn) Index 2013./2012. 121 84 145 (u 000 kn) Index 2013./2012. 188 -412 -46 II. Pokazatelji zaduženosti Koeficijent zaduženosti ( KZ ) OPIS 2013. Ukupne obveze Ukupna imovina KZ 172.290 162.989 1,06 2014. 156.500 217.808 0,72 Koeficijent vlastitog financiranja ( KVF ) OPIS 2013. Kapital i rezerve Ukupna imovina KVF -16.801 162.989 -0,10 2014. 56.867 217.808 0,26 Koeficijent financiranja ( KF ) OPIS 2013. Ukupne obveze Kapital i rezerve KF (standard ≤ 2) 172.290 -16.801 -10,25 22 2014. 156.500 56.867 2,75 (u 000 kn) Index 2013./2012. 91 134 68 (u 000 kn) Index 2013./2012. -338 134 -253 (u 000 kn) Index 2013./2012. 91 -338 -27 III. Pokazatelji aktivnosti Koeficijent obrtaja ukupne imovine ( KOui ) OPIS 2013. Ukupni prihodi Ukupna imovina KOui 40.093 162.989 0,25 2014. 41.697 217.808 0,19 Koeficijent obrtaja kratkotrajne imovine ( KOki ) OPIS 2013. Ukupni prihodi Kratkotrajna imovina KOki 40.093 134.357 0,30 2014. 41.697 162.775 0,26 Koeficijent obrtaja potraživanja ( KOp ) OPIS 2013. Ukupni prihodi Potraživanja Kop 40.093 21.096 1,90 2014. 41.697 152.412 0,27 Ekonomičnost ukupnog poslovanja ( Eu ) OPIS 2013. Ukupni prihodi Ukupni rashodi Eu 40.093 51.426 0,78 23 2014. 41.697 48.465 0,86 (u 000 kn) Index 2013./2012. 104 134 78 (u 000 kn) Index 2013./2012. 104 121 86 (u 000 kn) Index 2013./2012. 104 722 14 (u 000 kn) Index 2013./2012. 104 94 110 IV. Pokazatelji rentabilnosti i ostali Rentabilnost ukupne imovine ( ROA ) OPIS 2013. Dobit/gubitak nakon oporezivanja + kamate Ukupna imovina ROA -11.133,10 162.989 -0,07 2014. -6.615,95 217.808 -0,03 Rentabilnost dioničkog kapitala ( ROE ) OPIS 2013. Dobit/gubitak nakon oporezivanja Kapital i rezerve ROE -11.333 -16.801 0,67 2014. -6.768 56.867 -3,78 Knjigovodstvena vrijednost dionice ( BVPS ) OPIS 2013. Kapital i rezerve Broj dionica BVPS -16.801 1.061.683 -0,02 2014. 56.867 1.061.683 0,05 Operativna dobit ( EBIT ) OPIS 2013. Poslovni prihodi Poslovni rashodi EBIT 39.942 49.545 -9.602,84 24 2014. 41.343 47.591 -6.248,30 (u 000 kn) Index 2013./2012. 59 134 44 (u 000 kn) Index 2013./2012. 60 -338 -560 (u kn) Index 2013./2012. -338 100 -338 (u 000 kn) Index 2013./2012. 104 96 65 Struktura radnika prema organizaciji na dan 30. lipnja 2014. 2013. Radna jedinica Broj zaposlenika 0 1 Uprava 2014. Postotak udjela Postotak udjela Broj zaposlenika % % 2 14 5,00 Zajedničke službe - pravna i ljudski resursi Zajedničke službe - financije, kontroling i računovodstvo 10 3,57 Zajedničke službe - korporativna sigurnost 3 4 3 1,15 7 2,68 8 3,07 21 8,05 Prodaja, marketing i nabava 20 7,14 22 8,43 Proizvodnja 11 3,93 1 0,38 Proizvodnja - priprema proizvodnje 26 9,29 24 9,20 Proizvodnja - novinski tisak 44 15,71 41 15,71 Proizvodnja - revijalni tisak 35 13,41 Proizvodnja - tisak iz arka i ambalaža 11 4,21 Revijalni tisak i arak 51 18,21 Proizvodnja - dorada i pakiranje 71 25,36 71 27,20 Proizvodnja - elektromehaničko održavanje 33 11,79 17 6,51 280 100,00 261 100,00 Ukupno VJESNIK d.d. 25 ZAPOSLENI PO STRUČNOJ SPREMI Stručna sprema Stanje na dan 30.06.2013. Stanje na dan 30.06.2014. Index 1 2 3 4(3/2) DR MR 3 3 100 VSS 21 16 76 VŠS 16 17 106 SSS 168 161 96 NSS 35 32 91 VKV 19 16 84 KV 15 13 87 PKV 2 2 100 NKV 1 1 100 280 261 93 Ukupno 26 Na temelju članaka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala (NN br. 88/08) Uprava Društva Vjesnik d.d. daje IZJAVU Skraćeni set privremenih, nerevidiranih i nekonsolidiranih financijskih izvještaja Društva Vjesnik d.d. za razdoblje od 01.01.2014. godine do 30.06.2014. godine sastavljen je u skladu sa Zakonom o računovodstvu, Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) i Međunarodnim računovodstvenim standardima (MRS) te daje cjelovit i istinit pregled imovine i obveza te rezultata poslovanja, uz kratki osvrt na razloge iskazanih podataka. Predsjednik Uprave Roman Klancir