Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: 1.1.2014. do 30.09.2014. Tromjese čni ni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični broj (MB): 03283291 Matični broj subjekta (MBS): 080022720 66859264899 Osobni identifikacijski broj (OIB): Tvrtka izdavatelja: HUP-ZAGREB d.d. Poštanski broj i mjesto: 10000 ZAGREB Ulica i kućni broj: TRG KREŠIMIRA ĆOSIĆA 9 Adresa e-pošte: ljiljana.liber@hup-zagreb.hr Internet adresa: www.hup-zagreb.hr Šifra i naziv općine/grada: 133 Šifra i naziv županije: 21 Konsolidirani izvještaj: DA GRAD ZAGREB Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a: Sjedište: MB: ASTORIA d.o.o. ZAGREB, Trg Krešimira Ćosića 9 01488597 HOTELI DUBROVAČKA RIVIJERA d.d. MLINI, Šetalište Marka Marojice 40 03303152 Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: LIBER LJILJANA (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 01/3658-481 Telefaks: 01/3658-461 Adresa e-pošte: ljiljana.liber@hup-zagreb.hr Prezime i ime: LEKO ANĐELKO (osoba ovlaštene za zastupanje) Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Meñuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) 681 5510 BILANCA stanje na dan 30. 09. 2014. Obveznik: HUP-ZAGREB d.d. KONSOLIDIRARNI Naziv pozicije 1 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 1. Zemljište 2. Grañevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) F) IZVANBILANČNI ZAPISI AOP oznaka 2 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 Prethodno razdoblje 3 Tekuće razdoblje 4 675.664.316 733.836.898 142.553 374.754 118.137 350.338 24.416 24.416 652.760.935 711.482.317 154.647.557 154.647.557 461.897.208 443.454.559 6.961.066 5.645.296 5.226.858 4.730.202 563.599 435.929 9.471.345 89.024.526 0 3.903.036 3.915.371 10.090.266 9.628.877 22.760.828 21.979.827 39.107 39.107 22.721.721 21.940.720 0 0 168.726.393 187.654.956 7.243.620 7.707.019 7.243.620 7.707.019 24.654.098 30.545.048 21.764.336 28.406.452 32.204 1.920 789.086 807.919 2.068.472 1.328.757 54.641.406 127.809.926 54.022.235 127.188.533 619.171 621.393 82.187.269 21.592.963 1.538.174 1.504.319 845.928.883 922.996.173 PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 1. Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 1. Zadržana dobit 2. Preneseni gubitak VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 1. Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine VII. MANJINSKI INTERES B) REZERVIRANJA (080 do 082) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Ostale dugoročne obveze 9. Odgoñena porezna obveza D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Obveze prema zaposlenicima 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 12. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106) G) IZVANBILANČNI ZAPISI DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 2. Pripisano manjinskom interesu Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje. 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 680.872.356 696.895.238 179.674.000 179.674.000 2.218.048 4.178.244 845.928.883 922.996.173 109 110 653.800.088 669.228.197 27.072.268 27.667.041 6.486.009 6.486.009 79.901.495 69.515.335 20.412.257 20.412.257 64.137.508 64.137.508 4.648.270 15.034.430 627.001 0 348.434.460 379.453.791 348.434.460 379.453.791 38.677.123 34.099.062 38.677.123 34.099.062 27.072.268 27.667.041 0 0 74.791.281 149.319.890 74.791.281 149.319.890 88.047.198 72.602.801 26.013.343 27.882.194 32.686.250 11.847.547 0 3.436.950 4.143.013 12.015.183 17.176.351 5.499.186 4.004.697 7.901.482 6.997.498 283.803 363.559 211.001 187.942 0 RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01. 01. 2014. do 30. 09. 2014. Obveznik: HUP-ZAGREB d.d. KONSOLIDIRANI Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje 1 I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 1. Prihodi od prodaje 2. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (117 do 119) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (121 do 123) a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosno usklañivanje (127+128) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 7. Rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 1. Dobit razdoblja (149-151) 2. Gubitak razdoblja (151-148) 2 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 3 4 5 6 204.199.688 83.540.855 198.931.715 85.608.154 185.118.402 77.640.070 178.319.397 79.107.466 19.081.286 5.900.785 20.612.318 6.500.688 163.087.492 57.774.707 159.735.307 59.239.422 64.154.132 23.899.942 60.557.374 23.995.940 38.018.163 13.813.700 34.609.003 13.006.105 26.135.969 10.086.242 25.948.371 10.989.835 55.054.512 19.011.994 54.905.698 19.010.467 33.052.859 11.436.916 32.451.556 11.189.313 14.736.318 5.066.552 14.652.048 5.030.830 7.265.335 2.508.526 7.802.094 2.790.324 27.950.818 9.341.393 27.719.432 9.299.802 13.949.668 4.696.267 13.642.924 5.444.684 1.847.856 809.922 2.808.054 1.476.626 1.847.856 809.922 2.808.054 1.476.626 130.506 15.189 101.825 11.903 2.522.873 1.888.653 1.916.322 908.120 0 0 0 0 2.522.873 1.888.653 1.916.322 908.120 4.357.375 1.369.315 4.336.196 1.435.040 4.357.375 1.369.315 4.336.196 1.435.040 206.722.561 85.429.508 200.848.037 86.516.274 167.444.867 59.144.022 164.071.503 60.674.462 39.277.694 26.285.486 36.776.534 25.841.812 39.277.694 26.285.486 36.776.534 25.841.812 0 0 0 0 711.945 250.664 1.629.533 689.435 38.565.749 26.034.822 35.147.001 25.152.377 38.565.749 26.034.822 35.147.001 25.152.377 0 0 0 0 DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice 12.744.240 14.541.694 155 -213.314 273.502 2. Pripisana manjinskom interesu 156 IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) 38.565.749 26.034.822 157 II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) 0 0 158 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 159 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 160 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske 161 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 162 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 163 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 164 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 165 III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 166 IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK 0 0 167 V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) 38.565.749 26.034.822 168 DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice 12.744.240 14.541.694 169 2. Pripisana manjinskom interesu -213.314 273.502 170 34.099.062 25.949.866 1.047.939 797.489 35.147.001 25.152.377 0 0 0 0 35.147.001 25.152.377 34.099.062 25.949.866 1.047.939 797.489 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2014. do 30. 09. 2014. Obveznik: HUP-ZAGREB d.d. KONSOLIDIRANI Naziv pozicije 1 NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza 2. Amortizacija 3. Povećanje kratkoročnih obveza 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 5. Smanjenje zaliha 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 1. Smanjenje kratkoročnih obveza 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 3. Povećanje zaliha 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038) Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037) Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja Povećanje novca i novčanih ekvivalenata Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja AOP oznaka 2 Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje 3 4 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 39.277.694 36.776.534 27.950.818 27.719.432 22.479.375 5.591.962 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 938.595 1.994.051 90.646.482 72.081.979 19.642.928 5.890.949 463.325 463.399 0 0 20.106.253 6.354.348 70.540.229 65.727.631 0 0 60.652 120.348 0 661.395 1.095.272 364.899 604.950 2.761.319 487.812 1.760.874 4.395.773 51.260.764 86.793.362 0 0 51.260.764 86.793.362 0 0 49.499.890 82.397.589 35.839 0 74.528.609 35.839 74.528.609 32.476.638 21.036.360 7.122.805 8.360.934 6.885.565 15.034.430 0 31.593.224 74.021.233 78.078.232 118.452.957 0 0 78.042.393 43.924.348 0 0 57.002.054 60.594.306 84.902.732 82.187.269 57.002.054 60.594.306 27.900.678 21.592.963 0 KONSOLIDIRANI ZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 01.01.2014. do 30.09. 2014. Naziv pozicije 1 AOP oznaka 2 Prethodna godina 3 1. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve 3. Rezerve iz dobiti 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 5. Dobit ili gubitak tekuće godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Ostala revalorizacija 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 12. Tekući i odgoñeni porezi (dio) 13. Zaštita novčanog tijeka 14. Promjene računovodstvenih politika 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 16. Ostale promjene kapitala 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 179.674.000 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice 17 b. Pripisano manjinskom interesu Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance Tekuća godina 4 179.674.000 6.486.009 6.486.009 79.901.495 69.515.335 348.434.460 379.453.791 38.677.123 34.099.062 627.001 0 653.800.088 669.228.197 22.504.346 15.428.109 22.504.346 15.428.109 018 653.800.088 647.371.352 019 27.072.268 27.685.390 MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA DRUŠTVA HUP-ZAGREB D.D. ZA RAZDOBLJE 01.01.-30.09.2014. GODINE POSLOVANJE U 2014. GODINI Posljedica svjetske gospodarske krize i dalje se negativno odražava na poslovanje u hotelskoj djelatnosti pa tako i na poslovanje grupe HUP-ZAGREB. U razdoblju I-IX 2014. godine bilježimo povećanje broja noćenja za 3% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. No meñutim smanjeni su prihodi od smještaja i prihodi od prodaje hrane i pića zbog toga što smo morali snižavati cijene naših usluga kako bi bili konkurentni na tržištu. Takoñer je negativan utjecaj na poslovanje u 2014. godini imala promjena Zakona o PDV-u koji je na snazi od 01.01.2014., kojim je nakon samo godinu dana primjene snižene stope PDV-a na sve hotelsko ugostiteljske usluge od 10% ponovo povećana stopa PDV-a sa 10% na 13%. Zbog situacije na tržištu, smanjivanja potražnje kao i utjecaja konkurencije, nije za očekivati da će se za iznos povećanja poreza moći povećavati prodajne cijene te će teret povećanja poreza snositi društvo. Unatoč svim poteškoćama u gospodarstvu, HUP-ZAGREB d.d. kao i sva povezana društva a to su ASTORIA d.o.o., Zagreb i HUP-PARK d.o.o. Zagreb te HOTELI DUBROVAČKA RIVIJERA d.d. Mlini, posluju pozitivno, likvidna su, te kontinuirano poduzimamo čitav niz mjera i aktivnosti kako bi bili konkurenti na tržištu i dalje pozitivno poslovali. ČIMBENICI RIZIKA 1. Kamatni rizik – Grupa HUP-ZAGREB d.d. na dan 30.09.2014. ima dugoročne kredite u iznosu od 149 mil. kuna. Najveći iznos dugoročnog kredita u iznosu od 112 mil. kn odnosi se na kredit koji je primilo društvo HOTELI DUBROVAČKA RIVIJERA d.d. za izgradnju hotela na lokaciji Mlini, Srebreno. Dugoročni krediti koji dospijevaju u 2014. godini i evidentiraju se kao kratkoročni kredit na dan 30.09.2014. godine ukupno iznose 11 mil. kuna. Ukupno zaduženja odnosi se na zaduženja kod Hrvatske banke za obnovu i razvitak uz kamatnu stopu od 2 % i 4 %. Navedene kamatne stope su povoljne i ne predstavljaju rizik za poslovanje društva. 2. Kreditni rizik - U strukturi kratkotrajnih potraživanja na dan 30.09.2014. godine najveći dio čine potraživanja od kupaca. U strukturi potraživanja od kupaca dio su potraživanja od turističkih agencija, za najmove prostora te ostala potraživanja od kupaca za koja postoje adekvatni instrumenti osiguranja plaćanja. Ne postoji kreditni rizik i naplata potraživanja ni u jednom trenutku ne predstavlja ozbiljan problem. 3. Cjenovni-valutni rizik – Kreditne obveze grupe vezane su uz kretanje vrijednosti EUR-a. Istovremeno ugovori sa stranim agencijama i klijentima ugovaraju se u stranim valutama i to pretežno u EUR-rima. S obzirom da je tečaj kune dulje vrijeme stabilan te nije bilo značajnih odstupanja, smatramo da grupacija nije značajnije izložena niti cjenovnom, a niti valutnom riziku. 4. Rizik likvidnosti – Unatoč negativnom utjecaju svjetske gospodarske krize na turistički sektor i na ostvarene rezultate poslovanja u razdoblju I-IX 2014. godine naša grupa nije u ovom periodu bila izložena riziku likvidnosti i riziku tijeka novca. Društva su stabilna i likvidna, a poslovodstva vodi brigu o svojim obvezama kao i o održavanju likvidnosti. 5. Politički rizik – Smatramo da u ovom trenutku za poslovanje naše grupe ne postoji nikakav politički rizik. 2 OSTALE OBAVIJESTI Obavijest o zaštiti okoliša Tijekom 2014. godine u grupi nije bilo nikakvih ekoloških incidenata. Hotelijerska djelatnost ne spada u djelatnosti koje mogu ugroziti okoliš. Unatoč tome u društvu se kontinuirano radi na unapreñenju zaštite okoliša i održivoga razvoja, a svi hoteli koji posluju unutar grupacije posjeduju zakonski propisanu dokumentaciju u svezi sa ispuštanjem otpadnih voda i postupanjem sa svim vrstama otpada i ispustima onečišćujućih tvari u zrak. Za svako od navedenih područja društvo je sklopilo ugovore sa ovlaštenim tvrtkama. Obavijest o stjecanju vlastitih dionica Tijekom 2014. godine društvo je steklo 6.498 vlastitih dionicu te na dan 30.09.2014. godine ukupno posjeduje 10.189 dionica što predstavlja 2,27 % ukupnog broja dionica. Dionice su otkupljene po prosječnoj cijeni od 1.475,56 kn. Sredstva za kupnju vlastitih dionica osigurana su iz revalorizacijskih rezervi i zadržane dobiti te su formirane rezerve za kupnju vlastitih dionica. Odluka o stjecanju vlastitih dionica društva HUP-ZAGREB d.d. maksimalno do 10% temeljnog kapitala društva donesena je na glavnoj skupštini društva održanoj 11.06.2011. godine i vrijedi 5 godina. Temeljem članka 410 stav 2, a u svezi članka 407 stav 2 "Zakona o tržištu kapitala" (NN 88/2008; 146/08; 74/09; 54/13: 159/13) povodom izrade tromjesečnog financijskog izvješća za razdoblje 01.01.30.09.2014. godine za društvo HUP-ZAGREB d.d., Zagreb, Trg Krešimira Ćosića 9, kao odgovorna osoba za sastavljanje Meñuizvještaja poslovodstva izjavljujem da prema mojem najboljem saznanju Meñuizvještaj poslovodstva HUP-ZAGREB d.d. Zagreb, Trg Krešimira Ćosića 9 i društva uključenih u konsolidaciju, a to su društva ASTORIA d.o.o. Zagreb, Trg Krešimira Ćosića 9 i HUP-PARK d.o.o. Zagreb, Trg Krešimira Ćosića 9, te HOTELI DUBROVAČKA RIVIJERA d.d. Mlini, Marka Marojice 40, sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja društva i društva uključenih u konsolidaciju kao i opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su društva izložena kao cjelina. HUP-ZAGREB d.d. Predsjednik uprave ANĐELKO LEKO Temeljem članka 410 stav 2, a u svezi članka 407 stav 2 "Zakona o tržištu kapitala" (NN 88/2008; 146/08; 74/09; 54/13; 159/13) povodom izrade tromjesečnog financijskog izvješća za razdoblje 01.01-30.09. 2014. godine dajem slijedeću: IZJAVU Za društvo HUP-ZAGREB d.d., Zagreb, Trg Krešimira Ćosića 9 odgovorna osoba za sastavljanje tromjesečnog financijskog izvještaja je LJILJANA LIBER, direktor Službe računovodstva. Izjavljujem da prema mojem najboljem saznanju: Skraćeni set tromjesečnog financijskog izvještaja (sastoji se od bilance, računa dobiti i gubitka, izvještaja o novčanom tijeku, izvještaja o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) HUP-ZAGREB d.d. Zagreb, Trg Krešimira Ćosića 9, za razdoblje 01.01.-30.09.2014. godine sastavljen je uz primjenu Meñunarodnih standarda financijskog izvještavanja i daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitka i dobitka, financijskog položaja i poslovanja društva HUP-ZAGREB d.d. i društava koja su uključena u konsolidaciju kao cjelina, a to su društva ASTORIA d.o.o. Zagreb, Trg Krešimira Ćosića 9 i HUP-PARK d.o.o., Zagreb, Trg Krešimira Ćosića 9, te HOTELI DUBROVAČKA RIVIJERA d.d. Mlini, Marka Marojice 40. LJILJANA LIBER